การประกันชีวิตแบบพรีเมี่ยมคืออะไร?
การประกันชีวิตแบบพรีเมี่ยม (SPL) คือการประกันชีวิตประเภทหนึ่งที่เรียกเก็บเงินจากผู้ถือกรมธรรม์ในการชำระค่าเบี้ยประกันแบบล่วงหน้าครั้งเดียว มันเคยเป็นที่พักพิงภาษีที่เป็นที่นิยม
ประกันชีวิตแบบพรีเมี่ยมได้รับการสนับสนุนอย่างเต็มที่จากการเดินทางดังนั้นเงินสดจึงสร้างขึ้นอย่างรวดเร็ว แต่จำนวนของผลประโยชน์การเสียชีวิตจะแตกต่างกันไปตามจำนวนเงินที่ลงทุนและอายุและสุขภาพของผู้ถือกรมธรรม์ในเวลาที่มีการประกัน
คุณต้องการประกันชีวิตเท่าไหร่
ทำความเข้าใจเกี่ยวกับการประกันชีวิตแบบพรีเมี่ยมเดียว
ประกันชีวิตแบบพรีเมี่ยมเดียวต้องการเงินก้อนใหญ่จากผู้ถือกรมธรรม์ที่ทำให้การประกันประเภทนี้พ้นจากผู้สมัครจำนวนมาก ข้อได้เปรียบที่ดีของการประกันชีวิตแบบพรีเมี่ยมแบบเดียวคือการชำระเงินเพียงครั้งเดียวให้เงินทุนเต็มจำนวนเพื่อประกันผลประโยชน์ที่เสียชีวิตให้แก่ผู้รับผลประโยชน์ทันที
คุณลักษณะที่มีประโยชน์อีกประการหนึ่งของนโยบายการประกันชีวิตแบบพรีเมี่ยมเพียงอย่างเดียวคือความสามารถของพวกเขาในการสนับสนุนทางการเงินในระยะยาว กรมธรรม์ประกันชีวิตแบบพรีเมี่ยมบางตัวอนุญาตให้ผู้ถือกรมธรรม์ถอนเงินจากผลประโยชน์กรณีเสียชีวิตโดยไม่ต้องเสียภาษีเพื่อจ่ายค่าครองชีพ การถอนดังกล่าวจะลดจำนวนผลประโยชน์การเสียชีวิตลง
นโยบายพรีเมียมแบบพรีเมี่ยมที่ได้รับความนิยมสองรายการคือทั้งชีวิตพรีเมี่ยมเดียวและชีวิตตัวแปรพรีเมี่ยมเดียว ทั้งสองแตกต่างกันในแต่ละนโยบายสะสมมูลค่าเงินสด ข้อแรกเสนออัตราดอกเบี้ยคงที่แบบปลอดความเสี่ยง ประการที่สองลงทุนมูลค่าเงินสดในพอร์ตการลงทุนที่มีการจัดการอย่างแข็งขันและมาพร้อมกับความเสี่ยงและผลตอบแทนที่อาจเกิดขึ้นจากการลงทุนอย่างกระตือรือร้น
ประเด็นที่สำคัญ
- Single-premium life (SPL) เป็นการประกันที่ผู้ถือกรมธรรม์จ่ายเงินก้อนล่วงหน้าเพื่อแลกกับผลประโยชน์การเสียชีวิตที่รับประกันนโยบายโดยธรรมชาติกำหนดว่าผู้ถือต้องมีเงินจำนวนมากล่วงหน้า มันเป็นไปไม่ได้ทางการเงินสำหรับคนจำนวนมากสองตัวเลือกที่เลือกบ่อย ได้แก่ ชีวิตทั้งพรีเมี่ยมเดียวให้อัตราดอกเบี้ยคงที่ที่ปราศจากความเสี่ยงในขณะที่ชีวิตตัวแปรพรีเมี่ยมเดียวลงทุนเงินสดในพอร์ตการบริหารจัดการกระตือรือร้นประโยชน์ของ SPL รวมถึง สำหรับผู้รับผลประโยชน์เนื่องจากเงินทุนก้อนและความสามารถในการเข้าถึงบางส่วนของเงินสดสำหรับการดูแลระยะยาวหากจำเป็น
การประกันชีวิตแบบพรีเมี่ยมแบบเดียวกับสัญญาประกันชีวิตที่ดัดแปลง
ที่รัฐสภาคองเกรสแห่งสหรัฐอเมริกาผ่านพระราชบัญญัติการปฏิรูปภาษีของปี 1986 อย่างเห็นได้ชัดเพื่อลดความซับซ้อนของรหัสภาษีรายได้และช่องโหว่ที่ใกล้ชิด ช่องโหว่เดียวที่ยังเปิดอยู่คือการประกันชีวิตแบบพรีเมี่ยมซึ่งกลายเป็นที่นิยมในฐานะที่หลบภาษี
นโยบายการประกันชีวิตหลายข้อเสนอความได้เปรียบทางภาษี แต่นโยบายการประกันชีวิตแบบพรีเมี่ยมเดียวมีประโยชน์โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ขั้นแรกการชำระเบี้ยประกันภัยครั้งเดียวช่วยให้ผู้ถือกรมธรรม์สามารถถอนเงินสดจำนวนมหาศาลเข้าสู่นโยบายได้ในครั้งเดียว ประการที่สองนโยบายพรีเมี่ยมแบบเดียวจำนวนมากให้ "ล้างสินเชื่อ" - สินเชื่อเทียบกับมูลค่าเงินสดของนโยบายที่มาอย่างมีประสิทธิภาพทั้งดอกเบี้ยและปลอดภาษีอัตราดอกเบี้ยสำหรับมูลค่าเงินสดที่ยกเลิกดอกเบี้ยของสินเชื่อ
สภาคองเกรสผ่านพระราชบัญญัติรายได้ทางเทคนิคและเบ็ดเตล็ดของปี 1988 เพื่อกีดกันการใช้นโยบายการประกันชีวิตเป็นที่พักพิงภาษี พระราชบัญญัตินี้จัดประเภทใหม่นโยบายการประกันชีวิตแบบพรีเมี่ยมเดียวเป็นสัญญา Endowment (MEC) ที่ปรับเปลี่ยน MECs ให้สินเชื่อและการถอนจ่ายโดยใช้วิธีเข้าก่อนออกก่อน (LIFO) นั่นหมายถึงกำไรที่ต้องเสียภาษีมาจากนโยบายก่อนคืนภาษีโดยไม่ต้องเสียภาษี
การแนะนำของ MEC กระตุ้นให้ผู้คนหันมาใช้นโยบายการประกันชีวิตทั้งหมดเพื่อรับสิทธิประโยชน์ทางภาษี ในขณะที่นโยบายการประกันชีวิตแบบพรีเมี่ยมทั้งหมดเป็น MECs นโยบายทั้งชีวิตกลายเป็น MECs หากพวกเขาเกินขีด จำกัด พรีเมี่ยม นักลงทุนที่ต้องการใช้นโยบายทั้งชีวิตในฐานะผู้หลบเลี่ยงภาษีพยายามที่จะบีบความได้เปรียบทางภาษีสูงสุดของนโยบายโดยไม่ต้องข้ามไปสู่ดินแดน MEC
