แบบดั้งเดิม Roth และ SEP IRA: ความแตกต่างคืออะไร
Roth IRAs, IRAs แบบดั้งเดิมและ SEP IRAs เป็นบัญชีเกษียณประเภทบุคคลสามประเภทและมีหลายวิธีที่คล้ายคลึงกัน แต่มีความแตกต่างที่สำคัญในวิธีการทำงานของพวกเขาซึ่งสามารถทำให้คนดีกว่าคนอื่น
ต่อไปนี้เป็นข้อมูลพื้นฐานเริ่มต้นด้วยบัญชีเกษียณส่วนบุคคลที่รู้จักกันดีและบ่อยที่สุด: IRA แบบดั้งเดิม
ประเด็นที่สำคัญ
- Roth แบบดั้งเดิมและ SEP IRA สามารถตอบสนองวัตถุประสงค์ที่แตกต่างกันสำหรับผู้คนที่แตกต่างกันด้วย IRA แบบดั้งเดิมคุณจะได้รับการลดหย่อนภาษีล่วงหน้าในขณะที่ Roth มีการลดหย่อนภาษีของคุณในภายหลังหากคุณมีรายได้จากการทำงานด้วยตนเอง คุณประหยัดได้มากกว่าเกษียณด้วยการใช้ IRA ดั้งเดิมหรือ Roth
IRA ดั้งเดิม
ด้วย IRA แบบดั้งเดิมคุณสามารถใส่รายได้ก่อนภาษีลงในการลงทุนที่คุณเลือกซึ่งจะเพิ่มภาษีรอการตัดบัญชีจนกว่าคุณจะถอนเงินในที่สุด คนงานหลายคนยังสะสมเงินทุนจากแผนเกษียณอายุ 401 (k) ของพวกเขาหรือ บริษัท อื่น ๆ เป็น IRAs แบบดั้งเดิมเมื่อพวกเขาเกษียณหรือเปลี่ยนนายจ้าง
คุณสามารถหักลดหย่อนภาษีได้สำหรับการมีส่วนร่วมของคุณกับ IRA แบบดั้งเดิมหากรายได้ของคุณต่ำกว่าที่กำหนดและคุณมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดคุณสมบัติอื่น ๆ (เช่นไม่สามารถเข้าถึงแผนการเกษียณอายุในที่ทำงานสำหรับคุณหรือคู่สมรส เมื่อคุณถอนเงินออกจากบัญชีในภายหลังโดยปกติแล้วจะถูกเก็บเป็นรายได้ปกติ หลังจากอายุ 72 ปีคุณจะต้องเริ่มต้นการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) จากบัญชีในแต่ละปีตามสูตรตามอายุของคุณในเวลานั้น เงินในแบบดั้งเดิมของไออาร์เอไม่สามารถเติบโตทางภาษีได้ตลอดไป เป็นเวลาหลายปีที่อายุ RMD อยู่ที่ 70-1 / 2 แต่หลังจากผ่านพระราชบัญญัติการจัดตั้งชุมชนเพื่อการพัฒนาเพื่อการเกษียณ (SECURE) ทุกแห่งในเดือนธันวาคม 2562 ก็เพิ่มเป็น 72
ตั้งแต่ปีพ. ศ. 2563 การมีส่วนร่วมของไออาร์เอแบบดั้งเดิมนั้นถูก จำกัด ไว้ที่ 6, 000 ดอลลาร์ต่อปีโดยมีตัวเลือกเพิ่มเติมสำหรับเงินสมทบ $ 1, 000 ถ้าคุณมีอายุ 50 ปีขึ้นไปรวมเป็น 7, 000 เหรียญ ตัวเลขเหล่านั้นไม่เปลี่ยนแปลงจาก 2019
Roth IRAs
บัญชีเกษียณส่วนบุคคลอีกประเภทหนึ่งคือ Roth IRA ได้รับการแนะนำในปี 1997 มันทำงานได้เหมือน IRA แบบดั้งเดิม แต่กลับตรงกันข้าม
ข้อ จำกัด ในการบริจาคของ Roth IRAs นั้นเหมือนกับของ IRA ดั้งเดิมรวมถึงเงินสมทบที่ได้รับการติดตาม แต่คุณจะไม่ได้รับการลดหย่อนภาษีล่วงหน้า แต่คุณจะได้รับการลดหย่อนภาษีในภายหลังเมื่อเงินที่คุณถอนจะไม่ต้องเสียภาษี ด้วยเหตุผลดังกล่าว Roth IRA จึงเป็นตัวเลือกที่น่าสนใจสำหรับผู้ที่คาดว่าจะอยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้นหลังจากที่พวกเขาเกษียณมากกว่าที่เป็นอยู่ในปัจจุบัน
คุณสมบัติที่เป็นประโยชน์อีกประการหนึ่งคือไม่เหมือนกับ IRAs แบบดั้งเดิม Roths ไม่จำเป็นต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำในช่วงชีวิตของคุณ ดังนั้นหากคุณไม่ต้องการเงินใน Roth IRA ของคุณสำหรับค่าครองชีพคุณสามารถส่งมันไปให้ทายาทของคุณเมื่อถึงเวลา
Roth IRAs มีข้อกำหนดคุณสมบัติของตนเอง หากรายได้ของคุณเกินระดับที่กำหนดคุณจะไม่สามารถมีส่วนร่วมได้ ในปี 2019 สำหรับผู้จัดงานแต่งงานที่ยื่นขอคืนภาษีจำนวนเงินที่คุณสามารถมีส่วนร่วมนั้นลดลงสำหรับผู้ที่ทำรายได้มากกว่า $ 193, 000 และจะถูกแบ่งออกอย่างสมบูรณ์หากพวกเขาทำรายได้ $ 203, 000 หรือมากกว่า (ในปี 2020 ช่วงคือ $ 196, 000- $ 206, 000 สำหรับฟิลเตอร์เดี่ยวช่วงคือ $ 122, 000 ถึง $ 137, 000 ในปี 2019 และ $ 124, 000- $ 139, 000 สำหรับปี 2020
ด้วย SEP IRA ไม่มีการติดตามผลสำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป
ก.ย. IRA
เงินบำนาญของพนักงานแบบง่าย ๆ (SEP) IRA เป็นประเภทของบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลที่นายจ้างสามารถเปิดได้ซึ่งอาจเป็นบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระได้ SEP IRA ช่วยให้นายจ้างรายย่อยสามารถจัดทำแผนการเกษียณอายุพื้นฐานสำหรับตนเองและลูกจ้างหากมีโดยไม่มีค่าใช้จ่ายและความซับซ้อนของแผน 401 (k) หรือแผนการที่คล้ายกัน ผู้ประกอบการสามารถลดหย่อนภาษีได้สำหรับเงินสมทบของพวกเขาเช่นเดียวกับ IRA แบบดั้งเดิม
ข้อได้เปรียบของ SEP IRA หากคุณมีรายได้จากการจ้างงานตนเองเพื่อกองทุนมันคือมันมีข้อ จำกัด ในการสนับสนุนที่สูงกว่าแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA คุณสามารถมีส่วนร่วมมากถึง 25% ของค่าตอบแทนหรือ $ 56, 000 (สำหรับ 2019) แล้วแต่จำนวนใดจะน้อยกว่า จำนวนนั้นเพิ่มขึ้นเป็น $ 57, 000 ในปี 2020 เช่นเดียวกับ IRA ดั้งเดิมการถอนเงินจาก SEP IRA จะถูกหักภาษีเป็นรายได้ปกติในการเกษียณและต้องมีกฎการกระจายขั้นต่ำ
ที่ปรึกษา Insight
รีเบคก้าดอว์สัน
ทุนดอว์สัน
ด้วย IRA ดั้งเดิมคุณมีส่วนร่วมกับเงินก่อนหักภาษีที่ลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ เมื่อคุณถอนเงินในวัยเกษียณมันจะถูกหักภาษีเป็นรายได้ปกติซึ่งหมายถึงภาระภาษีของคุณถูกเลื่อนออกไป
ด้วย Roth IRA คุณมีส่วนร่วมกับเงินหลังภาษี ผลงานไม่ได้เสนอการลดหย่อนภาษีล่วงหน้า การถอนจะไม่ต้องเสียภาษีในการเกษียณ
SEP จัดตั้งขึ้นโดยนายจ้างรวมถึงบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระและอนุญาตให้นายจ้างทำการบริจาคเงินเข้าบัญชีของพนักงานที่มีคุณสมบัติเหมาะสม นายจ้างได้รับการลดหย่อนภาษีสำหรับเงินสมทบและพนักงานไม่ได้ถูกหักภาษีจากเงินสมทบเหล่านั้นแม้ว่าการถอนในที่สุดของพวกเขาจะถูกเก็บภาษีในอัตราภาษีรายได้ของพวกเขา คนที่ประกอบอาชีพอิสระเป็นทั้งนายจ้างและลูกจ้างดังนั้นพวกเขาจึงลงทุนบัญชีของตนเอง
