การเกษียณอายุ: จะเกิดอะไรขึ้นถ้าคู่สมรสเสียชีวิต

เมื่อคิดถึงกองทุนเกษียณอายุคุณอาจกังวลว่าจะมีเงินมากพอที่จะอยู่อย่างสบาย สิ่งที่ผู้คนมักลืมวางแผน - ค่อนข้างเข้าใจ - คือการผ่านไปในที่สุด เพื่อประโยชน์ของคู่สมรสหรือสมาชิกในครอบครัวอื่น ๆ ตรวจสอบให้แน่ใจว่ามีการตั้งค่าอย่างถูกต้อง การสร้างรายได้ไม่เพียงพอ คุณต้องปกป้องมันด้วย - และตรวจสอบให้แน่ใจว่ามันอยู่ในมือที่เหมาะสมหลังจากการตายของคุณ

Dan Stewart, CFA®ประธาน บริษัท Revere Asset Management, Inc., Dallas, Texas กล่าวว่า“ บัญชีเกษียณอายุด้วยการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ดีอาจทำให้ครอบครัวของคุณเสียเงินหลายหมื่นหรือหลายแสนดอลลาร์หากทำผิด "การกำหนดผู้รับผลประโยชน์ที่ถูกต้องมีความสำคัญต่อแผนการเกษียณอายุและมีข้อผิดพลาดและเหมืองจำนวนมากที่ควรหลีกเลี่ยงเมื่อตั้งชื่อทั้งผู้รับหลักและผู้รับผลประโยชน์เพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษและภาษีคุณต้องขอคำปรึกษาจาก ที่ปรึกษาที่เชี่ยวชาญมีความเชี่ยวชาญในการวางแผนอสังหาริมทรัพย์"

ประเด็นที่สำคัญ

• ผู้คนควรตรวจสอบให้แน่ใจว่ามีการใช้มาตรการบางอย่างเพื่อรับประกันว่าเงินของพวกเขาจะไปในที่ที่พวกเขาต้องการในกรณีที่เสียชีวิต IRAs, 401 (k) s และภาษีอสังหาริมทรัพย์ได้รับการจัดการแตกต่างกันไปหากคู่สมรสของคุณเสียชีวิต ผลประโยชน์ผู้รอดชีวิตประกันสังคมสามารถแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับผู้รับผลประโยชน์และสถานการณ์สมรส

ไออาร์เอ

IRAs โดยทั่วไปจะไม่ครอบคลุมในความประสงค์ของคุณ ดังนั้นเมื่อคุณเปิด IRA คุณควรกรอกแบบฟอร์มการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ แบบฟอร์มนี้ตั้งชื่อบุคคลหรือบุคคลที่จะได้รับไออาร์เอของคุณและสัดส่วนใด คุณสามารถแก้ไขแบบฟอร์มได้ตลอดเวลา แต่ใครก็ตามที่อยู่ในแบบฟอร์มเมื่อคุณเสียชีวิตจะได้รับเงินแม้ว่าพวกเขาจะเป็นอดีตสามีหรือบุตรที่ไม่ได้รับการยกเว้นก็ตาม

"ถ้าคุณตั้งชื่อคนหลายคนว่าเป็นผู้รับผลประโยชน์จากแผนการเกษียณอายุหนึ่งแผนพวกเขาทุกคนจำเป็นต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำ (RMDs) ตามอายุขัยของผู้รับผลประโยชน์ที่สูงที่สุด (กล่าวคือบุคคลที่จะได้รับผลประโยชน์ที่ใหญ่ที่สุด) สินทรัพย์ในหลายแผนด้วยผู้รับผลประโยชน์แต่ละรายเป็นผู้รับของ IRA ที่สืบทอดมาของเขาหรือเธอ "ดาเนียลทิมตินส์ทนายความด้านอสังหาริมทรัพย์กล่าวว่าCFP®สำนักงานกฎหมายของ Daniel Timins นิวยอร์ก

ผู้รับผลประโยชน์ของคุณมีห้าตัวเลือก:

1. เก็บ IRA ที่สืบทอดมา: นี่เป็นตัวเลือกที่ดีถ้าผู้ตายได้เริ่มมีการแจกแจงขั้นต่ำ (RMDs) ที่ต้องการจากบัญชี ตามพินัยกรรมมันช่วยให้ผู้รับผลประโยชน์ของคุณถอนเงินได้เช่นกันแม้ว่าเขาหรือเธอจะอายุน้อยกว่า59½โดยไม่ต้องจ่ายค่าปรับถอน 10% ตามปกติ RMD ยังคงขึ้นอยู่กับอายุของผู้เสียชีวิตมากกว่าผู้รับผลประโยชน์เว้นแต่ผู้รับผลประโยชน์จะส่งกำหนดการใหม่ตามอายุของเขาหรือเธอ สำคัญ: หาก IRA ที่คุณได้รับมานั้นเป็น Roth คุณจะต้องรับ RMD แม้ว่าผู้ตายจะไม่จำเป็นต้องใช้พวกเขา กฎแตกต่างกันสำหรับผู้รับผลประโยชน์กว่าสำหรับผู้เข้าร่วม การถอนเหล่านี้อาจต้องเสียภาษีรายได้ เกลือกกลิ้งไออาร์เอ: นำสินทรัพย์และม้วนเข้าสู่ไออาร์เอส่วนตัวไม่ว่าจะเป็นภาษีใหม่หรือที่มีอยู่แล้วโดยไม่ต้องจ่ายภาษีรายได้หรือการลงโทษก่อนกำหนด (ยกเว้นว่าคุณมีอายุต่ำกว่า59½เมื่อคุณเผยแพร่) หากคุณเกลือกกลิ้ง Roth IRA ที่สืบทอดมาคุณจะไม่ต้องจ่ายค่าปรับหากสินทรัพย์อยู่ในบัญชีเป็นเวลาห้าปี ตัวเลือกการโรลโอเวอร์นี้เปิดให้คู่สมรสที่รอดชีวิตเท่านั้นและเขาหรือเธอต้องโอนไปยังบัญชีประเภทเดียวกัน - IRA ดั้งเดิมไปยัง IRA ดั้งเดิมหรือ Roth IRA ไปยัง Roth IRA “ หากคู่สมรสมีส่วนร่วมใน IRA ส่วนตัวพวกเขาสามารถอัปเดตผู้รับประโยชน์และเลิกรับ RMD ได้หากอายุน้อยกว่า 70 ปี” Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®หุ้นส่วนและรองประธานบริหารของ การวางแผนทางการเงินที่การบริหารความมั่งคั่ง STA, ฮูสตัน, เท็กซัส เปลี่ยนเป็น Roth IRA: หากคุณคาดว่าจะอยู่ในช่วงภาษีที่สูงกว่าในชีวิตมันอาจจะเป็นประโยชน์ในการแปลง IRA ดั้งเดิมเป็นบัญชี Roth IRA ใหม่ โปรดทราบว่าคุณจะต้องจ่ายภาษีรายได้ทั้งหมดในเวลานี้ แต่ตามถนนคุณจะไม่ต้องเสียภาษีอีกต่อไปหรือต้องเสีย RMD สละสิทธิ์ทรัพย์สินทั้งหมดหรือบางส่วน: โดยทั่วไปหมายความว่าคุณสละสิทธิเรียกร้องใด ๆ และทั้งหมดจากกองทุนซึ่งจะไปยังผู้รับผลประโยชน์อื่น ๆ ที่ระบุไว้ในแบบฟอร์มการกำหนด รับเงิน: ถอนออกจาก IRA หากคุณอายุน้อยกว่า59½อาจมีโทษปรับ 10% ก่อนกำหนด คุณจะจ่ายภาษีที่เกี่ยวข้องทั้งหมดในเวลานั้นและอาจทำให้คุณต้องจ่ายภาษีสูงขึ้น หาก IRA มีขนาดใหญ่โปรดพูดคุยกับที่ปรึกษาทางการเงินเกี่ยวกับวิธีลดหย่อนภาษีเพื่อการจ่ายเงิน

แผน 401 (k)

สิ่งต่าง ๆ เล็กน้อยกับ 401 (k) คุณจะยังคงกรอกแบบฟอร์มที่กำหนดว่าใครจะได้รับผลประโยชน์ของคุณเมื่อคุณจากไป อย่างไรก็ตามหากคุณแต่งงานกฎหมายระบุว่าคู่สมรสของคุณจะได้รับบัญชี แม้ว่าคุณจะถูกแยกจากกันอย่างถูกกฎหมายมานานหลายปีและตอนนี้อยู่กับคนอื่นคู่สมรสของคุณมีสิทธิ์ได้รับบัญชีเมื่อคุณเสียชีวิต วิธีเดียวที่สามารถเปลี่ยนแปลงคือถ้าคู่สมรสของคุณลงนามในเอกสารที่สละสิทธิของเขาหรือเธอในฐานะผู้รับผลประโยชน์ โดยทั่วไปแล้วการตั้งถิ่นฐานการหย่าร้างรวมถึงบทบัญญัติว่าคู่สมรสมีสิทธิ์ได้รับเงิน 401 (k) หรือไม่ตามกฎของแผนของคู่สมรสแต่ละคน

“ อัปเดตนายจ้างของคุณ 401 (k) เอกสารการแต่งตั้งผู้รับผลประโยชน์ทันทีหลังจากการหย่าร้างเพื่อสะท้อนให้เห็นถึงผู้รับผลประโยชน์และปรึกษาทนายความวางแผนอสังหาริมทรัพย์เพื่อให้มั่นใจว่าความปรารถนาที่คุณตั้งใจไว้จะถูกนำไปใช้ในความตายของคุณโดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณแต่งงานใหม่. มิฉะนั้นคู่สมรสเก่าของคุณอาจได้รับบางสิ่งบางอย่างที่ไม่ได้ตกลงกันไว้ "มิเชลบูนินcontri, CFP®, CDFA ™ผู้วางแผนทางการเงินที่มีความใส่ใจในการหย่าร้างสกอตส์เดลรัฐแอริโซนา

หากคุณเป็นโสดบุคคลที่มีชื่อในแบบฟอร์มผู้รับผลประโยชน์จะได้รับบัญชี

ตัวเลือกของผู้รับที่มี 401 (k) นั้นโดยทั่วไปแล้วเหมือนกับ IRA: เก็บเอาไว้ใช้จ่ายเงินหรือปฏิเสธที่จะรับมัน

ภาษีอสังหาริมทรัพย์

เมื่อใดก็ตามที่หัวข้อของสินทรัพย์และความตายเกิดขึ้นเรื่องของภาษีที่ดินควรเกิดขึ้น หากคุณเสียชีวิตในปี 2563 ผู้รับผลประโยชน์ของคุณจะไม่ได้รับผลกระทบจากภาษีของรัฐบาลกลางหากมูลค่ารวมของอสังหาริมทรัพย์ของคุณอยู่ที่ 11.58 ล้านดอลลาร์หรือน้อยกว่า

หากเกินจำนวนเงินดังกล่าวให้พูดคุยกับนักกฎหมายด้านอสังหาริมทรัพย์หรือทนายความด้านภาษีโดยเร็วที่สุดเพื่อหารือเกี่ยวกับกลยุทธ์ในการปกป้องสินทรัพย์ที่ถูกกฎหมาย อาจเกี่ยวข้องกับกลยุทธ์เช่นการตั้งค่าความไว้วางใจ

ประกันสังคม

ประกันสังคมจะจ่ายเงินผลประโยชน์กรณีเสียชีวิตจำนวน $ 255 ให้กับคู่สมรสของคุณหากเขาหรือเธออาศัยอยู่ในบ้านเดียวกันกับคุณ หากไม่มีคู่สมรสบุตรของคนงานหรือเด็กสามารถได้รับผลประโยชน์ พวกเขาจะต้องใช้สำหรับการชำระเงินนี้ภายในสองปีหลังจากการตายของคุณ กฎอื่น ๆ อาจมีผลต่อสิทธิ์ของพวกเขา

ประเภทของผลประโยชน์ผู้รอดชีวิต

ผู้คนคิดว่าการประกันสังคมเป็นเงินบำนาญในระหว่างการเกษียณอายุ แต่เงินบางส่วนที่คุณจ่ายเข้าสู่ระบบสามารถให้บริการได้ในภายหลังซึ่งเป็นนโยบายการประกันชีวิตสำหรับทายาท เครดิตเดียวกับที่ให้คุณกับผลประโยชน์ของคุณเองยังให้สิทธิ์แก่บางคนที่จะได้รับผลประโยชน์ผู้รอดชีวิต - คู่สมรสของคุณ, คู่สมรสที่หย่าร้าง, เด็กหรือผู้ปกครองที่ขึ้นอยู่ คู่สมรสจะได้รับผลประโยชน์ผู้รอดชีวิตเต็มเมื่อพวกเขาถึงวัยเกษียณเต็มจำนวนระหว่าง 66 และ 67 ขึ้นอยู่กับปีเกิดของพวกเขา พวกเขาอาจได้รับการชำระคืนก่อนหน้านี้หากมีเงื่อนไขบางประการ

จากรายงานของสำนักงานประกันสังคมพบว่าเด็ก 98 คนจาก 100 คนทุกคนจะได้รับผลประโยชน์หากผู้ปกครองเสียชีวิต ลูกหลานที่ยังไม่แต่งงานของคุณจะได้รับผลประโยชน์จนถึงอายุ 18 หรือ 19 ปีหากพวกเขายังเรียนอยู่เต็มเวลาในโรงเรียนประถมหรือมัธยม หากพวกเขาถูกปิดการใช้งานก่อนอายุ 22 ปีและยังคงปิดการใช้งานพวกเขาสามารถได้รับประโยชน์ได้ตลอดเวลา ลูกเลี้ยงลูกหลานลูกเลี้ยงหรือบุตรบุญธรรมสามารถรับผลประโยชน์ได้ในบางกรณี

คู่สมรสที่หย่าร้างจะได้รับผลประโยชน์หากการแต่งงานดำเนินไปอย่างน้อย 10 ปีหรือหากพวกเขาดูแลลูกของคุณที่อายุต่ำกว่า 16 ปีหรือพิการ เด็กจะต้องเป็นบุตรที่เป็นบุตรบุญธรรมหรือเป็นบุตรบุญธรรมของคู่สมรสในอดีตของคุณ

วิธีคำนวณผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิต

เช่นเดียวกับการจ่ายเงินของคุณเองขนาดของผลประโยชน์ผู้รอดชีวิตขึ้นอยู่กับรายได้เฉลี่ยตลอดชีวิตของคุณ ยิ่งคุณทำเงินมากเท่าไหร่การจ่ายเงินให้คู่สมรสของคุณก็จะมากขึ้นเท่านั้น โดยทั่วไปบุคคลสามารถได้รับผลประโยชน์เพียงครั้งเดียวเท่านั้น หญิงม่ายและแม่ม่ายมีทางเลือกในการเก็บผลประโยชน์ผู้รอดชีวิตก่อนจากนั้นเปลี่ยนเป็นผลประโยชน์ของตนเองในภายหลังหากสูงกว่า ตัวอย่างเช่นคู่สมรสที่รอดชีวิตของคุณอาจรอจนกระทั่งอายุ 70 ​​ปีเพื่อเปลี่ยนไปใช้ผลประโยชน์ส่วนตัวของพวกเขาหากสูงกว่าการจ่ายเงินของผู้รอดชีวิต

เมื่อคู่สมรสที่รอดชีวิตเกษียณประกันสังคมจะจ่ายผลประโยชน์ส่วนตัวของบุคคลก่อนเสมอ หากผลประโยชน์ในการเอาชีวิตรอดของเขาหรือเธอนั้นสูงกว่าผลประโยชน์ส่วนบุคคลบุคคลนั้นจะได้รับผลประโยชน์ร่วมกันโดยรวมเท่ากับผลประโยชน์การเอาชีวิตรอดที่ใหญ่กว่านั้น "ตัวอย่างเช่นหากผลประโยชน์ของคู่สมรสของคุณคือ $ 1, 200 ต่อเดือนและคุณมีผลประโยชน์ของคุณเองที่ $ 600 ต่อเดือนผลประโยชน์ประกันสังคมโดยรวมของคุณจะอยู่ที่ 1, 200 ดอลลาร์" นายมาร์ค Hebner ผู้ก่อตั้งและประธานของ Index Fund Advisors, Inc. กล่าว ในเออร์ไวน์รัฐแคลิฟอร์เนียและผู้เขียน "กองทุนดัชนี: โปรแกรมกู้คืน 12 ขั้นตอนสำหรับนักลงทุนที่มีความเคลื่อนไหว"

กฎสำหรับผู้รอดชีวิตนั้นซับซ้อนมาก พวกเขาซับซ้อนมากจนประกันสังคมกำหนดว่าคุณต้องพูดคุยกับตัวแทนเพื่อรับพวกเขา

บรรทัดล่าง

ไม่มีใครชอบคิดเกี่ยวกับการตายของเขาหรือเธอ แต่เพื่อประโยชน์ของคนที่คุณรักให้ใช้เวลาในการจัดเรียงบัญชีของคุณเพื่อให้แน่ใจว่ามีการวางแผนที่เหมาะสมและได้รับผลประโยชน์ หากคุณแต่งงานแล้วพูดคุยกับคู่สมรสของคุณเกี่ยวกับการจัดระเบียบเงินของเขาหรือเธอเพื่อให้คุณได้รับการคุ้มครองซึ่งกันและกัน คุณทำงานหนักเพื่อเงิน - ตอนนี้ทำให้ผู้รอดชีวิตของคุณเข้าถึงได้ง่ายขึ้น