อัตราส่วนพรีเมียมต่อส่วนเกินเป็นเบี้ยประกันภัยสุทธิที่เขียนหารด้วยส่วนเกินของผู้ถือกรมธรรม์ ส่วนเกินของผู้ถือกรมธรรม์คือความแตกต่างระหว่างสินทรัพย์ของ บริษัท ประกันภัยและหนี้สิน อัตราส่วนพรีเมียมต่อส่วนเกินใช้เพื่อวัดความสามารถของ บริษัท ประกันภัยในการรับประกันนโยบายใหม่
หมดพรีเมี่ยมเป็นอัตราส่วนส่วนเกิน
นักวิเคราะห์อาจพิจารณาอัตราส่วนพรีเมียมต่อส่วนเกินสองรูปแบบ: ขั้นต้นและสุทธิ บริษัท ที่มีเบี้ยประกันภัยขั้นต้น 2.1 พันล้านเหรียญสหรัฐเบี้ยประกันภัยสุทธิสุทธิ 1.5 พันล้านดอลลาร์และกรมธรรม์ที่เกินดุล $ 900 ล้านจะมีอัตราเบี้ยประกันภัยต่อส่วนเกิน 233% (2.1 พันล้านดอลลาร์ / 900 ล้านดอลลาร์) และอัตราส่วนส่วนเกินสุทธิต่อส่วนเกิน จาก 167% (1.5 พันล้านดอลลาร์ / 900 ล้านดอลลาร์)
ยิ่งผู้ถือกรมธรรม์มากขึ้นสินทรัพย์ก็ยิ่งมากขึ้นเมื่อเทียบกับหนี้สิน ในการประกันการประกันภัยหนี้สินเป็นผลประโยชน์ที่ผู้ประกันตนเป็นหนี้กรมธรรม์ ผู้ประกันตนสามารถเพิ่มช่องว่างระหว่างสินทรัพย์และหนี้สินโดยการจัดการความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการจัดจำหน่ายนโยบายใหม่อย่างมีประสิทธิภาพโดยการลดการสูญเสียจากการเรียกร้องและการลงทุนพรีเมี่ยมเพื่อให้ได้ผลตอบแทนในขณะที่รักษาสภาพคล่อง
ช่องว่างระหว่างสินทรัพย์และหนี้สินเป็นโอกาสสำหรับ บริษัท ประกันภัย ตราบใดที่ผู้รับประกันภัยมีสินทรัพย์มากกว่าหนี้สินก็จะสามารถจัดทำนโยบายใหม่ได้ ในขณะที่แต่ละนโยบายใหม่เพิ่มความรับผิดโดยรวมของผู้ประกันตนก็ยังเพิ่มจำนวนพรีเมี่ยมที่ผู้ประกันตนจะได้รับจากผู้ถือกรมธรรม์
ทำไมอัตราส่วนพรีเมียมต่อส่วนเกินมีความสำคัญ
เบี้ยประกันถือเป็นสัดส่วนหลักของ บริษัท ประกันภัย ยิ่งจ่ายเบี้ยประกันมากเท่าไหร่ บริษัท ประกันภัยก็จะยั่งยืนมากขึ้นเท่านั้น อย่างไรก็ตามพรีเมี่ยมจะไม่ถือว่ารายได้โดยอัตโนมัติในงบดุล บางส่วนได้รับการจัดสรรเพื่อจ่ายผลประโยชน์และสิทธิเรียกร้อง แม้จะมีการกำหนดเบี้ยประกันภัยเป็นหนี้สินหากยังไม่ได้รับและยังสามารถเปลี่ยนเป็นการชำระเงินสำหรับการเรียกร้อง เมื่อเปลี่ยนเป็นกำไรจากเบี้ยประกันภัยและการลงทุนผลตอบแทนสามารถพิจารณาเป็นเงินสำหรับกิจกรรมการจัดจำหน่ายใหม่หรือการออกนโยบายใหม่
โดยทั่วไปอัตราส่วนพรีเมี่ยมต่อส่วนเกินต่ำถือว่าเป็นสัญญาณของความแข็งแกร่งทางการเงินเนื่องจากผู้ประกันตนใช้ความสามารถในการเขียนนโยบายเพิ่มเติมในทางทฤษฎี อย่างไรก็ตามอัตราส่วนที่ต่ำอาจเกิดขึ้นได้เช่นกันเมื่อ บริษัท ประกันภัยไม่ได้เรียกเก็บเบี้ยประกันเพียงพอสำหรับนโยบายของ บริษัท อัตราส่วนพรีเมี่ยมต่อส่วนเกินที่สูงขึ้นบ่งชี้ว่า บริษัท ประกันมีกำลังการผลิตที่ต่ำกว่า เมื่อพรีเมี่ยมเพิ่มขึ้นโดยไม่เพิ่มส่วนเกินของผู้ถือกรมธรรม์ที่สอดคล้องกันความจุของผู้ประกันตนในการเขียนนโยบายใหม่จะลดลง
