หากคุณย้ายงานขณะถือ 401 (k) แบบดั้งเดิมคุณอาจคุ้นเคยกับตัวเลือกการโรลโอเวอร์สำหรับบัญชีเกษียณอายุที่แพร่หลายเหล่านี้ คุณอาจไม่มั่นใจในตัวเลือกของคุณเมื่อคุณออกจากนายจ้างที่มี Roth 401 (k) ลูกพี่ลูกน้องรุ่นใหม่และรุ่นใหม่ที่น้อยกว่าของ 401 (k) แบบดั้งเดิม
ข้อแตกต่างที่สำคัญระหว่างบัญชีคือ 401 (k) s ดั้งเดิมได้รับการสนับสนุนด้วยเงินดอลลาร์ล่วงหน้าซึ่งเงินสมทบของ Roth อยู่ในสกุลเงินดอลลาร์หลังหักภาษี
หากงานของคุณกำลังตกอยู่ในอันตรายหรือคุณกำลังพิจารณาย้ายอาชีพนี่คือบทสรุปของการเคลื่อนไหวที่คุณสามารถทำได้ด้วยบัญชี Roth 401 (k) ของคุณเมื่อเปลี่ยนนายจ้าง
ประเด็นที่สำคัญ
- Roth 401 (k) สามารถรีดไปยัง Roth IRA ใหม่หรือที่มีอยู่เดิมหรือ Roth 401 (k) ตามกฎแล้วการโอนไปยัง Roth IRA เป็นที่ต้องการมากที่สุดเนื่องจากช่วยอำนวยความสะดวกในการลงทุนที่หลากหลาย เพื่อย้ายเงินไปยังบัญชี Roth IRA ที่มีอยู่หากคุณมีบัญชีเนื่องจากกฎห้าปีที่ควบคุมการจ่ายเงินที่ผ่านการรับรองหากคุณวางแผนที่จะถอนเงินที่โอนเร็ว ๆ นี้การย้ายเงินไปที่ Roth 401 (k) อาจให้ประโยชน์มากกว่า การรักษาภาษี
ตัวเลือกการโรลโอเวอร์
โดยส่วนใหญ่ทางเลือกของคุณสำหรับ Roth 401 (k) จะเป็นไปตามแบบดั้งเดิม 401 (k) แต่การโอนควรเป็นบัญชี Roth เวอร์ชันที่มีอยู่: หากคุณเลือกที่จะเกลือกกลิ้งเงินไปยัง IRA เงินจาก Roth 401 (k) ควรโอนเข้าสู่ Roth IRA หากนายจ้างใหม่ของคุณมีตัวเลือก Roth 401 (k) และอนุญาตให้มีการถ่ายโอนคุณควรจะสามารถหมุน "เก่า" Roth 401 (k) เป็น "ใหม่" Roth 401 (k)
การหมุนไปตาม Roth 401 (k) เป็น Roth IRA นั้นเหมาะสมที่สุดโดยเฉพาะอย่างยิ่งเนื่องจากตัวเลือกการลงทุนภายใน IRA นั้นกว้างกว่าและดีกว่าแผน 401 (k) "บ่อยกว่าไม่บัญชี IRA แต่ละบัญชีมีตัวเลือกมากกว่า 401 (k)" Carlos Dias Jr. ผู้จัดการความมั่งคั่งของกลุ่มภาษี Excel และความมั่งคั่ง, Lake Mary, Fla กล่าว "ขึ้นอยู่กับผู้ปกครองบางครั้งตัวเลือกของคุณ ใน 401 (k) ถูก จำกัด ให้กองทุนรวมหรืออีทีเอฟที่แตกต่างกันไม่กี่เมื่อเทียบกับความสามารถในการลงทุนในตัวเลือกมากมายเหลือเฟือ"
อย่างไรก็ตามโปรดทราบว่ากองทุนใน 401 (k) s ได้รับการปกป้องที่ดีขึ้นจากการตัดสินทางกฎหมายจำนวนมาก นี่อาจเป็นเหตุผลในการเลือกตัวเลือกใหม่ของผู้ว่าจ้าง-401 (k)
วิธีที่ดีที่สุดในการทำโรลโอเวอร์ให้กับ Roth IRA หรือ Roth 401 (k) อีกอย่างหนึ่งคือจากทรัสตีไปจนถึงทรัสตี สิ่งนี้ช่วยให้มั่นใจว่าการทำธุรกรรมที่ราบรื่นนั้นไม่ควรถูกท้าทายในภายหลังโดย IRS ไม่ว่าจะเป็นการชำระเต็มจำนวนหรือในเวลาที่เหมาะสม
อย่างไรก็ตามหากคุณตัดสินใจที่จะส่งเงินให้คุณแทนที่จะส่งตรงไปยังผู้ดูแลผลประโยชน์ใหม่คุณยังสามารถเกลือกกลิ้งการแจกจ่ายทั้งหมดให้กับ Roth IRA ภายใน 60 วันหลังจากได้รับ อย่างไรก็ตามหากคุณเลือกเส้นทางนี้ผู้ดูแลการชำระเงินโดยทั่วไปจะต้องหักภาษี 20% ของยอดคงเหลือในบัญชีสำหรับภาษี
รู้กฎสำหรับ Roth 401 (k) Rollovers
การแจกจ่ายจาก Roth แบบสะสม
แม้ว่าโดยทั่วไปแล้วจะไม่แนะนำให้ใช้เงินกองทุนเพื่อการเกษียณอายุก่อนที่คุณจะออกจากทีมงานในเวลาที่ไม่พึงประสงค์อาจกลายเป็นตัวเลือกเดียว หากคุณต้องถอนเงินจาก Roth ของคุณในช่วงเวลาของการโรลโอเวอร์หรือหลังจากนั้นโปรดทราบว่ากฎการจับเวลาสำหรับการถอนดังกล่าวนั้นแตกต่างจาก IRAs ดั้งเดิมและ 401 (k) s ข้อกำหนดเหล่านี้บางอย่างอาจนำไปใช้กับ Roths ที่ย้อนไปเมื่อคุณอยู่ที่หรือใกล้ถึงวัยเกษียณ
เพื่อทำการกระจายจากบัญชีเหล่านี้โดยไม่เกิดภาษีหรือค่าปรับใด ๆ การแจกจ่ายจะต้อง "ผ่านการรับรอง" ที่ต้องการให้มันเป็นไปตามสิ่งที่เป็นที่รู้จักในกฎห้าปี นอกจากนี้ยังนำไปใช้กับบัญชีเกษียณอายุที่สืบทอดกฎนี้กำหนดให้เงินยังคงอยู่ในบัญชีเป็นระยะเวลาห้าปีเพื่อหลีกเลี่ยงหรืออย่างน้อยลดภาษีและบทลงโทษ (แม้ว่าสิ่งนี้อาจฟังดูง่าย แต่กฎห้าปีอาจค่อนข้างยุ่งยากและควรพิจารณาอย่างรอบคอบถึงวิธีการนำไปใช้กับสถานการณ์ของคุณ - และอาจเป็นที่ปรึกษาด้านภาษีที่ดี - แนะนำให้ใช้)
Roth 401 (k) รีดเข้าสู่ Roth IRA
ผลงาน Roth IRA สามารถถอนได้ตลอดเวลาปลอดภาษีและปลอดโทษโดยไม่คำนึงถึงอายุ อย่างไรก็ตามกฎสำหรับการกระจายของรายได้แตกต่างกันไป การจัดจำหน่ายที่มีคุณสมบัติจาก Roth IRA เป็นสิ่งที่ตรงตามกฎห้าปีและเกิดขึ้นหลังจากอายุ59½หลังความตายหรือเป็นผลมาจากความพิการหรือการซื้อบ้านครั้งแรก การกระจายที่ผ่านการรับรองเหล่านี้ปลอดภาษีและค่าปรับ
หากไม่ปฏิบัติตามเงื่อนไขเหล่านี้การถอนออกจากบัญชีจะต้องเสียภาษีรายได้เฉพาะและการลงโทษ มาร์คเฮบเนอร์ผู้ก่อตั้งและประธานของ Index Fund Advisors, Inc กล่าวว่าหากคุณทำการแจกจ่ายที่ไม่ผ่านการรับรองภาษีรายได้จะถูกเรียกเก็บจากเงินได้ของคุณเท่านั้น แต่จะถูกปรับ 10% จากยอดรวมทั้งหมด., Irvine, Calif. และผู้แต่ง "Index Funds: โปรแกรมกู้คืน 12 ขั้นตอนสำหรับนักลงทุนที่เคลื่อนไหว"
ดังที่เราอธิบายไว้ด้านล่างเงินทุนจาก Roth 401 (k) ที่ม้วนเข้าสู่อีกบัญชีดังกล่าวจะต้องได้รับการปฏิบัติที่ดีเมื่อเทียบกับช่วงเวลาการถือครองห้าปี อนึ่งการรักษาแบบเดียวกันไม่ได้ใช้กับระยะเวลาของ Roth 401 (k) ที่หมุนไปยัง Roth IRA ใหม่ ในทางกลับกันหากคุณมีบัญชี Roth IRA แล้วระยะเวลาการถือครองสำหรับบัญชีนั้นจะใช้กับเงินทั้งหมดของมันรวมถึงระยะเวลาสะสมจากบัญชี Roth 401 (k)
เพื่อแสดงให้เห็นถึงผลกระทบนี้สมมติว่า Roth IRA ของคุณเปิดในปี 2010 คุณทำงานที่นายจ้างของคุณตั้งแต่ปี 2559-2562 และปล่อยหรือเลิกจ้าง เนื่องจาก Roth IRA ที่คุณนำเงินเข้ามานั้นมีมานานกว่าห้าปีการกระจายเต็มรูปแบบที่รีดเข้าสู่ Roth IRA จึงเป็นไปตามกฎห้าปีสำหรับการแจกแจงที่มีคุณสมบัติ
ในทางกลับกันถ้าคุณไม่มี Roth IRA ที่มีอยู่และต้องสร้างหนึ่งสำหรับวัตถุประสงค์ของการโรลโอเวอร์รอบระยะเวลาห้าปีเริ่มต้นปีที่ Roth IRA เปิดขึ้นโดยไม่คำนึงว่าคุณมีส่วนร่วมกับ Roth นานแค่ไหน 401 (k)
ความจำเป็นสำหรับกองทุนเพื่อการเกษียณอายุเหล่านี้ควรได้รับการพิจารณาก่อนที่จะนำเงินมาใช้ตั้งแต่ Roth 401 (k) ถึง Roth IRA โดยเฉพาะอย่างยิ่งในกรณีที่ยังไม่มี Roth IRA มาก่อนเนื่องจากระยะเวลาการถือครองห้าปีจะเริ่มต้นใหม่อีกครั้งภายใต้สถานการณ์นี้
Roth 401 (k) เข้าสู่อีก Roth 401 (k)
อย่างไรก็ตามควรใช้เงื่อนไขพื้นฐานบางอย่าง หากคุณตัดสินใจที่จะเกลี้ยกล่อมเงินจาก Roth 401 เก่าของคุณไปยัง Roth 401 (k) ใหม่ของคุณผ่านการโอนทรัสตี - ทู - ทรัสตี (หรือเรียกอีกอย่างว่าแบบโรลโอเวอร์โดยตรง) จำนวนปีที่เงินอยู่ในสภาพเดิม แผนควรนับรวมในระยะเวลาห้าปีสำหรับการแจกแจงที่มีคุณสมบัติ อย่างไรก็ตามนายจ้างคนก่อนหน้านี้จะต้องติดต่อกับนายจ้างรายใหม่เกี่ยวกับจำนวนเงินสมทบของพนักงานที่ถูกยกเลิกและต้องยืนยันปีแรกที่พวกเขาทำ
โปรดทราบด้วยว่าการโรลโอเวอร์โดยทั่วไปจะต้องเสร็จสิ้นเพื่อให้กองทุนใหม่เพลิดเพลินไปกับการถือครองช่วงเวลาจาก Roth 401 (k) เก่า หากพนักงานทำเพียงโรลโอเวอร์บางส่วนของ Roth 401 (k) ใหม่ระยะเวลาห้าปีจะเริ่มขึ้นอีกครั้ง นั่นคือคุณไม่ได้รับเครดิตตามระยะเวลาที่กองทุนอยู่ในบัญชี Roth 401 (k) เก่าของคุณ
ก่อนตัดสินใจให้พูดกับภาษีหรือที่ปรึกษาทางการเงินของคุณเกี่ยวกับสิ่งที่อาจดีที่สุดสำหรับคุณ ทางเลือกหนึ่งอาจจะทิ้ง Roth 401 (k) ไว้ในแผนนายจ้างก่อนหน้าของคุณขึ้นอยู่กับสถานการณ์และกฎของแผนนั้น
บรรทัดล่าง
กฎสำหรับการพลิกตัว Roth 401 (k) นั้นซับซ้อนมาก ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้ตรวจสอบภาษีและผลกระทบอื่น ๆ อย่างเต็มที่ก่อนที่จะตัดสินใจว่าจะจัดการกับเงินเหล่านี้อย่างไรหลังจากที่คุณออกจาก บริษัท ที่มีแผนจัดการกองทุนเหล่านั้น การทำผิดนี้อาจมีค่าใช้จ่ายสูง
