เกิดอะไรขึ้น แต่ไม่มีการรายงาน (IBNR)?
Incut But Noted (IBNR) เป็นบัญชีสำรองประเภทหนึ่งที่ใช้ในอุตสาหกรรมประกันภัยเป็นข้อกำหนดสำหรับการเรียกร้องและ / หรือเหตุการณ์ที่เกิดขึ้น แต่ยังไม่ได้รับการรายงานไปยัง บริษัท ประกันภัย
ในสถานการณ์ของ IBNR นักคณิตศาสตร์ประกันภัยจะประเมินความเสียหายที่อาจเกิดขึ้นและ บริษัท ประกันภัยอาจตัดสินใจตั้งสำรองเพื่อจัดสรรเงินทุนสำหรับความเสียหายที่คาดหวัง สำหรับนักคณิตศาสตร์เหตุการณ์และความสูญเสียเหล่านี้มีการกล่าวถึง แต่ไม่ได้รายงาน
วิธีการทำงานที่เกิดขึ้น แต่ไม่ได้รายงาน
บริษัท ประกันภัยมักใช้ IBNR โดยเฉพาะบริเวณชายฝั่งตะวันออกและอ่าวของสหรัฐอเมริกาที่มีพายุเฮอริเคนเกิดขึ้นบ่อยครั้ง หลังจากเกิดพายุขึ้นนักสถิติประเมินความเสียหายที่อาจเกิดขึ้นกับโครงสร้างพื้นฐานและการเรียกร้องที่คาดว่าจะเกิดขึ้น จากการวิเคราะห์นี้เงินจะถูกกันไว้ (เป็นสำรอง) เพื่อจ่ายสำหรับการเรียกร้อง อีกครั้งในตัวอย่างนี้การสูญเสียที่เกิดขึ้นจริง แต่ยังไม่ได้รับการรายงานอย่างเป็นทางการ
มีตัวอย่างมากมายที่แสดงความสำคัญของการคำนวณ IBNR และข้อกำหนดการจัดหาเงินทุนสำหรับ บริษัท ประกันภัย นี่คือตัวอย่างของสถานการณ์การเรียกร้องดังกล่าว:
- ผลกระทบของการพัฒนาอย่างช้าๆของการเรียกร้องโรคจากการทำงานเกี่ยวกับการเรียกร้องค่าชดเชยแรงงาน ตัวอย่างเช่นซิลิไซซิสใยหินมะเร็งบางชนิดที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงในการทำงานการรายงานล่าช้าของผลิตภัณฑ์ที่มีข้อบกพร่องหรือการเรียกร้องความรับผิดต่อผลิตภัณฑ์เช่นสีที่ใช้ตะกั่วฉนวนกันความร้อนใยหินและผนังที่ชำรุด การเรียกร้องการรายงานล่าช้าของการบาดเจ็บค่าชดเชยแรงงานระยะสั้นรายงานล่าช้าของการเรียกร้องการดูแลสุขภาพให้กับแผนดูแลสุขภาพกลุ่ม
มันสำคัญมากที่จะต้องเข้าใจว่าผู้ให้บริการประกันภัยใช้ IBNR ในการคำนวณประสิทธิภาพบัญชีของคุณอย่างไร
การรายงานที่ล่าช้าส่งผลกระทบต่อการประกันภัยหลายประเภทซึ่งต้องใช้การคำนวณ IBNR เหล่านี้รวมถึงค่าตอบแทนแรงงานสิ่งแวดล้อม / มลพิษการดูแลสุขภาพความรับผิดทั่วไปและความรับผิดต่อผลิตภัณฑ์
ประเด็นที่สำคัญ
- Inc แต่ But Noted (IBNR) เป็นบัญชีสำรองที่ บริษัท ประกันภัยใช้เพื่อชดเชยการเรียกร้องที่ยังไม่ได้รับรายงาน IBNR มักเกี่ยวข้องกับการรายงานล่าช้าเนื่องจากเทปแดงของระบบราชการและความล่าช้าในการประมวลผลเนื่องจากการเรียกร้องของ IBNR เป็นหนี้สินที่แฝงอยู่ บริษัท จะต้องคำนวณประมาณการที่เหมาะสมของเงินทุนที่จะถือเป็นสำรอง
วิธีคำนวณ IBNR
การกำหนดสูตรที่เหมาะสมและเหมาะสมสำหรับการคำนวณ IBNR ที่เหมาะสมนั้นเป็นหนึ่งในความท้าทายที่ยากที่สุดของอุตสาหกรรมประกันภัย ตัวแปรการเคลมประกันภัยไม่ได้กระจายตามปกติซึ่งจะทำให้การประเมินพวกเขามีปัญหา - และการทำให้ถูกต้องไม่ใช่ว่าจะไม่มีผล การประมาณการที่ไม่ถูกต้องสามารถคาดการณ์มุมมองที่ไม่ถูกต้องเกี่ยวกับสุขภาพของ บริษัท ประกันและอาจส่งผลให้เกิดการดำเนินการที่อาจเป็นอันตรายต่อ บริษัท
อย่างน้อยที่สุดนักคณิตศาสตร์ประกันภัยอาจใช้ข้อมูลลูกค้านี้เพื่อคำนวณ IBNR:
- จำนวนการอ้างสิทธิ์จำนวนการอ้างสิทธิ์วันที่ชำระเงินค่าใช้จ่ายในการชำระเงินคืนระดับธุรกิจวันที่ชำระเงินวันที่วันที่ Pololicy จากวันที่หมายเลข Polol ถึงวันที่ประเภทสินค้า Polol ถึงวันที่ประเภทสินค้า
