วิธีการใช้วัตถุประสงค์ที่ จำกัด fsa

การจัดเตรียมการใช้จ่ายหรือบัญชีที่ยืดหยุ่นเพื่อวัตถุประสงค์ที่ จำกัด (วัตถุประสงค์ที่ จำกัด FSA หรือ LPFSA) เป็นประเภทพิเศษของ FSA ที่คุณสามารถใช้เมื่อคุณมีบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ (HSA)

โดยปกติกรมสรรพากรอนุญาตให้คุณมี HSA หรือ FSA แต่ไม่ใช่ทั้งสองอย่าง อย่างไรก็ตามคุณสามารถมี HSA และ LPFSA ได้หากนายจ้างอนุญาต คุณสามารถใช้ LPFSA ของคุณเพื่อชำระค่าใช้จ่ายในการมองเห็นและทันตกรรมก่อนที่คุณจะพบประกันหักลดหย่อนของคุณ ในบางกรณีคุณสามารถใช้เป็นค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ปกติหลังจากที่คุณหักลดหย่อนภาษีได้ขึ้นอยู่กับกฎที่นายจ้างของคุณกำหนดไว้สำหรับ LPFSAs

ลองมาดูรายละเอียดเพิ่มเติมว่า FSAs วัตถุประสงค์ จำกัด ทำงานอย่างไร (หากคุณไม่ได้ประกันผ่านนายจ้างของคุณเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการซื้อประกันสุขภาพเอกชน)

LPFSA คืออะไร

เมื่อคุณมี HSA คุณจะไม่สามารถใช้ FSA ปกติได้ เพื่อเตือนความจำบัญชีการใช้จ่ายที่มีความยืดหยุ่นเป็นประจำจะช่วยให้คุณใช้ดอลลาร์ก่อนหักภาษีเพื่อชำระค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติรวมถึงค่าใช้จ่ายด้านทันตกรรมและการมองเห็น FSA แบบ จำกัด วัตถุประสงค์ช่วยให้คุณใช้ดอลลาร์ก่อนหักภาษีเพื่อชำระค่าใช้จ่ายด้านทันตกรรมและการมองเห็นที่มีคุณสมบัติเช่นการทำความสะอาดฟันการอุดฟันการตรวจสอบการมองเห็นคอนแทคเลนส์น้ำยา / น้ำยาทำความสะอาดเลนส์และแว่นตาใบสั่งยา นอกจากนี้ยังช่วยให้คุณใช้ดอลลาร์ก่อนภาษีเพื่อชำระค่าใช้จ่ายในการดูแลเชิงป้องกันที่แผนสุขภาพของคุณไม่ครอบคลุม - แต่ค่าใช้จ่ายเหล่านั้นควรจะน้อยที่สุดเนื่องจากพระราชบัญญัติการดูแลราคาไม่แพงจำเป็นต้องมีผู้ประกันตนเพื่อให้ครอบคลุมบริการต่างๆ เพื่อจ่ายเงินประกันร่วมตราบเท่าที่คุณใช้ผู้ให้บริการในเครือข่าย

คุณสามารถใช้ LPFSA เพื่อชำระค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่มีคุณสมบัติหลังจากที่คุณได้รับการประกันสุขภาพของคุณไปหักลดหย่อนและถ้านายจ้างของคุณได้วางแผนที่จะอนุญาตให้ใช้กองทุน LPFSA นี้ นอกจากนี้ LPFSAs เช่น FSAs จะให้บริการเฉพาะคุณหากนายจ้างของคุณเสนอให้; คุณไม่สามารถเปิดบัญชีด้วยตัวเอง ภายใต้กฎหมายของรัฐบาลกลางทั้งสองยังมีวงเงินช่วยเหลือรายปีอยู่ที่ 2, 550 ดอลลาร์สำหรับปี 2559 จำนวนเงินที่เพิ่มขึ้นในแต่ละปีเพื่อบัญชีเงินเฟ้อ อย่างไรก็ตามนายจ้างสามารถเลือกที่จะ จำกัด การบริจาคได้น้อยลง

วิธี LPFSA เติมเต็ม HSA ของคุณ

ในขณะที่คุณไม่สามารถใช้ยอดคงเหลือ LPFSA ของคุณเพื่อชำระค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติซึ่งไม่ใช่ค่าใช้จ่ายด้านทันตกรรมหรือการมองเห็นคุณ สามารถ ใช้ยอดคงเหลือ HSA ของคุณเพื่อชำระค่าใช้จ่ายเหล่านี้ได้ เช่นเดียวกับ LPFSA HSA มีข้อได้เปรียบในการให้คุณมีส่วนร่วมกับดอลลาร์ก่อนภาษีดังนั้นจึงเป็นวิธีที่ดีในการทำให้ค่าใช้จ่ายทางการแพทย์แบบไม่ต้องจ่ายในราคาที่ย่อมเยา

นอกจากนี้แม้ว่านายจ้างของคุณจะถอนเงินสมทบ LPFSA ของคุณในจำนวนเท่ากันจากแต่ละ paycheck ตลอดทั้งปียอดคงเหลือทั้งหมดจะมีให้คุณในช่วงต้นปี สิ่งนี้ไม่เหมือนกันกับยอดคงเหลือ HSA ของคุณซึ่งจะใช้ได้เฉพาะเมื่อฝากเงินแล้วเท่านั้น หากต้องการใช้เงินที่คุณให้ไว้กับ LPFSA ของคุณผู้ดูแลแผนของคุณจะให้บัตรชำระเงินให้คุณเพื่อขอเงินคืนโดยเช็คหรือฝากโดยตรงโดยส่งแบบฟอร์มเรียกร้อง - หรือทั้งสองอย่าง

มีส่วนร่วมใน LPFSA ของคุณเป็นจำนวนเท่าใด

คุณควรพิจารณาอย่างรอบคอบว่าจะมีส่วนร่วมกับ LPFSA ของคุณมากน้อยเพียงใด สมมติว่าแผนนายจ้างของคุณอนุญาตให้คุณใช้สำหรับค่าใช้จ่ายด้านทันตกรรมและการมองเห็นเท่านั้น ดูค่าใช้จ่ายทันตกรรมนอกสถานที่และค่าใช้จ่ายในการมองเห็นของคุณจากปีที่แล้วหรือสองปีดูว่าค่าใช้จ่ายใดที่ได้รับการพิจารณาโดยใช้เอกสารสรุปแผนนายจ้างของคุณแล้วใช้ข้อมูลนั้นเพื่อสร้างรายการค่าใช้จ่ายทางทันตกรรม ปีหน้า

รายการค่าใช้จ่ายของปีก่อนหน้าของคุณอาจมีลักษณะดังนี้:

• บริการทำความสะอาดฟันครั้งที่ 1: $ 0 (100% คุ้มครองโดยประกันเป็นบริการป้องกัน) บริการทำความสะอาดฟันหมายเลข 2: $ 0 (100% ครอบคลุมโดยการประกันเป็นบริการป้องกัน) ชุด X-rays ทันตกรรมเต็ม: $ 0 (100% ครอบคลุมโดยการประกันเป็นบริการป้องกัน) สองอุดคอมโพสิต: $ 100 แต่ละ $ 200 รวม (50% คุ้มครองโดยประกัน) การตรวจตา: $ 50 (80% คุ้มครองโดยประกันคุณจ่ายเพิ่มสำหรับอุปกรณ์ในการติดต่อและแว่นตา) แว่นตาสายตา: $ 200 (ไม่รวมประกัน) แว่นตากันแดดตามใบสั่งแพทย์: $ 150 (ไม่รวมประกัน) คอนแทคเลนส์: $ 100 (ไม่รวมประกัน) ยาหยอดตา: $ 20 (80% คุ้มครองโดยประกัน) รวม: $ 720

คุณรู้ว่าในปีหน้าคุณจะมีการทำความสะอาดฟันสองครั้งและชุด X-rays เต็มรูปแบบ คุณไม่ได้คาดหวังสิ่งอุดฟันเนื่องจากคุณมีฟันที่ดีและไม่ค่อยต้องการงานทันตกรรม คุณจะได้รับการตรวจตาประจำปีและคุณต้องใช้คอนแทคเลนส์อีกปีหนึ่ง แต่คุณไม่จำเป็นต้องใส่แว่นตาหรือแว่นกันแดดตัวใหม่เพราะคุณเพิ่งได้รับมันและยาหยอดตาก็มีไว้สำหรับการติดเชื้อที่คุณไม่ต้องการ คาดว่าจะกลับมา ไม่ว่าจะเป็นทันตแพทย์หรือแพทย์ตาของคุณก็ให้เหตุผลที่จะเชื่อว่าคุณจะต้องการอะไรที่ไม่ธรรมดาในปีถัดไป

อย่างอนุรักษ์นิยมคุณสามารถมีส่วนร่วม $ 720 ให้กับ LPFSA ของคุณและค่อนข้างมั่นใจว่าคุณจะใช้ยอดเงินทั้งหมด หากคุณต้องการมีโอกาสได้เงินพิเศษเพื่อปกปิดสิ่งที่คุณไม่คาดคิดคุณอาจบริจาคเงินอีกสองร้อยดอลลาร์

อย่าใส่มากเกินไป

คุณไม่ต้องการเขียนทับ LPFSA ของคุณเพราะเช่นเดียวกับ FSA ปกติคุณจะสูญเสียยอดเงินคงเหลือที่ไม่ได้ใช้ในหรือหลังจากสิ้นสุดปี แผนบางอย่างช่วยให้คุณสามารถสะสมได้มากถึง $ 500 ในปีแผนต่อไปนี้ หากเป็นกรณีนี้กับแผนของคุณในตัวอย่างนี้คุณสามารถมีส่วนร่วมอย่างปลอดภัย $ 1, 220 แผนอื่นอาจมีระยะเวลาผ่อนผันสองเดือนครึ่งในช่วงต้นปีของปีถัดไปเพื่อให้คุณใช้ยอดคงเหลือปีที่แล้วเสร็จ อย่างไรก็ตามแผนจะไม่มีทั้งการจัดสรรแบบโรลโอเวอร์และช่วงเวลาผ่อนผันและอาจไม่มีอย่างใดอย่างหนึ่ง

ข่าวดีเพียงอย่างเดียวเกี่ยวกับยอดเงินคงเหลือที่คุณไม่ได้ใช้คือคุณจะเสียเงินดอลลาร์ก่อนหักภาษี หากคุณอยู่ในฐานภาษีของรัฐบาลกลาง 25% นั่นหมายความว่าคุณสูญเสียรายได้เท่ากับ $ 75 ที่คุณจะได้รับจากการซื้อกลับบ้านทุก ๆ $ 100 ที่คุณจ่ายให้ LPFSA ดังที่กล่าวไว้ว่าหากคุณจ่ายเงินเพียงเล็กน้อยเท่านั้นคุณอาจจะสามารถใช้จ่ายได้ด้วยการซื้อแว่นเสริมพิเศษซื้อคอนแทคเลนส์ล่วงหน้าในปีหน้าซื้อโซลูชั่นคอนแทคเลนส์เพิ่มเติมหรือทำการซื้อที่มีคุณสมบัติอื่น ๆ บางทีคุณอาจไม่ต้องการแว่นตาคู่ที่สอง แต่การมีพวกเขาดีกว่าเพียงแค่ทิ้งเงิน

หาก LPFSA ของผู้ว่าจ้างอนุญาตให้คุณใช้ดุลการชำระเงินค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเมื่อคุณหักลดหย่อนได้การคำนวณจะซับซ้อนขึ้นเล็กน้อย อีกครั้งคุณจะต้องการดูค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ของคุณสำหรับปีหรือสองปีที่ผ่านมา ค่าใช้จ่ายที่คุณคาดว่าจะเกิดขึ้นในปีหน้าจะเพิ่มขึ้นมากกว่าการหักลดหย่อนของคุณหรือไม่? ตัวอย่างเช่นสมมติว่าแผนประกันสุขภาพที่มีค่าใช้จ่ายสูงสามารถหักลดหย่อนได้ $ 3, 000 และค่ารักษาพยาบาลของคุณอยู่ที่ $ 3, 500 ถ้าเป็นเช่นนั้นคุณอาจต้องการมีส่วนร่วมเพิ่ม $ 500 ให้กับ LPFSA ของคุณนอกเหนือจากค่าใช้จ่ายด้านวิสัยทัศน์และทันตกรรมและค่าใช้จ่ายที่คุณได้คำนวณไปแล้ว

บรรทัดล่าง

วัตถุประสงค์ที่ จำกัด FSAs เป็นวิธีที่ยอดเยี่ยมในการลดฟันวิสัยทัศน์และค่าใช้จ่ายทางการแพทย์อื่น ๆ ที่เหมาะสมเมื่อคุณมีบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ ข้อตกลงเหล่านี้หมายความว่าคุณไม่จำเป็นต้องยกเลิกสิทธิประโยชน์ทั้งหมดของบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่นเมื่อคุณมี HSA

อ่านคำอธิบายแผนสรุปนายจ้างของคุณเพื่อให้แน่ใจว่าคุณรู้ว่าคุณสามารถใช้เงิน LPFSA ได้หรือไม่และมีข้อกำหนดการหมุนเวียนแบบโรลโอเวอร์หรือผ่อนผัน จากนั้นทำคณิตศาสตร์เพื่อให้แน่ใจว่าคุณมีส่วนร่วมมากพอที่จะเพิ่มการประหยัดภาษีโดยไม่ต้องมีส่วนร่วมมากกว่าที่คุณจะสามารถใช้ในระหว่างปี