โดยทั่วไปแล้วเป็นความคิดที่ดีที่จะช่วยให้ลูก ๆ ของคุณเดินไปสู่ความเป็นอิสระทางการเงินในช่วงต้น ๆ ของชีวิต แต่คนที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะไม่สามารถเปิดบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ด้วยตนเองได้
เป็นไปได้สำหรับผู้ที่อายุต่ำกว่าเกณฑ์ที่จะมีบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ที่มีชื่อของเขาหรือเธอแนบมาด้วยอย่างไรก็ตามหากผู้ปกครองหรือผู้ปกครองมีส่วนเกี่ยวข้องกับบัญชี มีหลายวิธีที่สามารถเกิดขึ้นได้
ตั้งแต่ต้นปี 2562 เพื่อน ๆ และครอบครัวอาจมีส่วนร่วมมากถึง 15, 000 ดอลลาร์ต่อเด็กหนึ่งคนในแต่ละปีโดยไม่ต้องเสียภาษีของขวัญ (30, 000 ดอลลาร์สำหรับคู่สมรส) ไปยังบัญชี UGMA / UTMA ของเด็ก
การเปิดบัญชี Guardian
พ่อแม่หรือผู้ปกครองของเด็กอายุต่ำกว่าเกณฑ์สามารถเปิดสิ่งที่เรียกว่าบัญชีผู้พิทักษ์สำหรับเด็ก โดยพื้นฐานแล้วนี่คือบัญชีในชื่อของผู้ปกครองที่มีกรรมสิทธิ์ตามกฎหมายในสินทรัพย์ในบัญชีรวมถึงกำไรจากการลงทุนและภาระภาษีทั้งหมดที่เกิดจากบัญชีที่เป็นของผู้ปกครอง ในสถานการณ์นี้ผู้ปกครองมีความเป็นเจ้าของและการควบคุมบัญชีนายหน้าทั้งหมดและแนบชื่อเด็กเข้ากับบัญชีโดยไม่มีสถานะทางกฎหมายใด ๆ
ประเด็นที่สำคัญ
- บัญชีผู้ดูแลระบบช่วยให้ผู้ใหญ่สามารถเปิดบัญชีสำหรับผู้เยาว์ที่มีตัวเลือกมากมายสำหรับการลงทุนกองทุนบัญชีที่สามารถเปิดได้ในสถาบันการเงินหลายแห่งเช่นธนาคารบ้านนายหน้าการลงทุนและสหภาพเครดิตเป็นต้นคุณไม่สามารถเปิดบัญชี IRA ใน อย่างไรก็ตามชื่อของเด็กเด็กสามารถเปิดได้ด้วยตนเองเมื่อพวกเขาเริ่มมีรายได้ที่ต้องเสียภาษีครอบครัวสามารถเปิดบัญชีผู้ดูแลเพื่อบันทึกสำหรับวิทยาลัยผ่านสถาบันการเงินหลายแห่งซึ่งบางแห่งถึงกับไม่มียอดขั้นต่ำในการเปิด
การเปิดบัญชี Custodial
อีกวิธีหนึ่งที่เด็กสามารถมีบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ในชื่อของเขาหรือเธอคือผ่านสิ่งที่เรียกว่าบัญชีผู้ดูแล ในบัญชีประเภทนี้เด็กเป็นเจ้าของสินทรัพย์ที่มีอยู่ในบัญชี แต่ผู้ปกครองมีอำนาจควบคุมการตัดสินใจการลงทุนและการถอนเงินใด ๆ ที่อาจเกิดขึ้น
อย่างไรก็ตามสิ่งสำคัญคือต้องทราบว่าด้วยบัญชีประเภทนี้การถอนหรือภาระภาษีเงินได้จากภาษีจะถูกหักภาษีในชื่อของเด็ก - ไม่ใช่ของผู้ปกครอง แน่นอนว่านี่อาจเป็นข้อได้เปรียบเหนือบัญชีผู้ปกครอง (ซึ่งภาษีอยู่ภายใต้ชื่อของผู้ปกครองตามอัตราภาษีส่วนเพิ่ม) เนื่องจากเด็กมักจ่ายภาษีเล็กน้อยหรือไม่มีภาษีเนื่องจากรายได้ประจำปีต่ำ
ยอดเงินคงเหลือในบัญชีต่ำสุดและอัตราดอกเบี้ยจะแตกต่างกันไปตาม บริษัท ทุกคนสามารถมีส่วนร่วมในบัญชีการดูแล เมื่อผู้เยาว์มาถึงผู้ใหญ่การเป็นเจ้าของบัญชีจะถูกโอนจากผู้ดูแลไปยังผู้เยาว์ อย่างไรก็ตามเมื่อผู้เยาว์เข้าสู่วัยผู้ใหญ่ผู้เยาว์สามารถตัดสินใจได้ว่าจะใช้เงินอย่างไรและอย่างไร
เปิดบัญชี IRA
หากเด็กได้รับรายได้ประจำปีและได้ยื่นภาษีก่อนหน้านี้พวกเขาจะมีสิทธิ์เปิดบัญชี IRA ด้วยความช่วยเหลือของผู้ปกครอง แต่นี่เป็นเพียงกรณีที่เด็กได้รับรายได้อย่างน้อยหนึ่งปีแล้วเนื่องจากบัญชี IRA กำหนดให้เจ้าของบัญชีได้รับรายได้
ตัวอย่างของบัญชีผู้ดูแล
บัญชีการดูแลมีสองประเภท: กฎหมายการโอนย้ายเครื่องแบบผู้เยาว์ (UTMA) และบัญชีชุดของขวัญให้ผู้เยาว์ (UGMA) สิ่งเหล่านี้คล้ายคลึงกัน แต่ความแตกต่างระหว่างพวกเขาอยู่ในประเภทของสินทรัพย์ที่สามารถมีส่วนร่วมได้
บัญชี UGMA สามารถรวมเงินสดหุ้นกองทุนรวมหรือนโยบายการประกัน บัญชี UTMA นั้นมีความยืดหยุ่นมากกว่าและอาจรวมถึงสินทรัพย์ทุกประเภทรวมถึงงานศิลปะอสังหาริมทรัพย์หรือทรัพย์สินทางปัญญาเช่นค่าลิขสิทธิ์จากหนังสือ
บรรทัดล่าง
ทุกรัฐในกลุ่มจะอนุญาตบัญชี UGMA แต่ที่น่าสนใจคือเซาท์แคโรไลนาไม่อนุญาตให้ใช้บัญชี UTMA บัญชีการดูแลสองประเภทนี้สร้างขึ้นในชื่อของเด็กโดยมีผู้ปกครองหรือผู้ปกครองทำหน้าที่เป็นผู้ดูแล การ จำกัด อายุสำหรับการเข้าถึงบัญชีอยู่บนพื้นฐานของรัฐสำหรับ UTMA แต่โดยทั่วไปแล้วจะอยู่ที่ใดก็ได้ตั้งแต่อายุ 18 ถึง 24 ปี ผู้เยาว์อาจไม่สามารถเปิดบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ของตนเองได้ แต่ครอบครัวและเพื่อนสามารถช่วยพวกเขาในการตั้งค่าบัญชีผู้ดูแลหรือผู้ปกครองและเมื่อเด็กเริ่มมีรายได้ (อย่างน้อยหนึ่งปี) เขาหรือเธอสามารถเปิด IRA
