เมื่อซื้อและขายสินทรัพย์เพื่อหากำไรมันเป็นสิ่งสำคัญสำหรับนักลงทุนที่จะแยกแยะความแตกต่างระหว่างผลกำไรและกำไรที่เกิดขึ้นจริงและสิ่งที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงหรือที่เรียกว่า "ผลกำไรกระดาษ"
กล่าวง่ายๆว่าผลกำไรที่เกิดขึ้นจริงคือกำไรที่ได้รับการแปลงเป็นเงินสด กล่าวอีกนัยหนึ่งเพื่อให้คุณได้รับผลกำไรจากการลงทุนที่คุณทำคุณจะต้องได้รับเงินสดและไม่เพียงแค่เป็นสักขีพยานในราคาตลาดของการเพิ่มสินทรัพย์ของคุณโดยไม่ต้องขาย ตัวอย่างเช่นหากคุณเป็นเจ้าของหุ้นสามัญ 1, 000 หุ้นของ XYZ Corporation และ บริษัท ออกเงินปันผลเป็นเงินสด $ 0.50 ต่อหุ้นคุณจะได้รับกำไร 500 ดอลลาร์จากการลงทุนของคุณ นี่คือผลกำไรที่เกิดขึ้นจริงเพราะคุณได้รับเงินสดจริงซึ่งไม่สามารถสูญหายได้เนื่องจากการเปลี่ยนแปลงในตลาด
กำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นคืออะไร
สมมติว่าคุณซื้อหุ้น XYZ 1, 000 หุ้นในราคา $ 10 ต่อหุ้นสำหรับการลงทุนรวม $ 10, 000 หาก XYZ Corp. ซื้อขายในตลาดปัจจุบันในราคา $ 15 ต่อหุ้นและคุณขายหุ้นทั้งหมด 1, 000 หุ้นในตลาดเปิดที่ $ 15 คุณจะได้รับผลกำไร $ 5, 000 จากการลงทุนของคุณ ($ 15, 000 - $ 10, 000)
สมมติว่าหุ้นของ XYZ Corp. ซื้อขายที่ $ 15 แต่คุณเชื่อว่าพวกเขามีมูลค่าพอสมควรที่ $ 20 ต่อหุ้นดังนั้นคุณไม่เต็มใจที่จะขายที่ $ 15 เนื่องจากคุณจะยังคงถือหุ้น 1, 000 ทั้งหมดของคุณคุณจะมีกำไรที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงหรือ "กระดาษ" กำไร $ 5, 000 แน่นอนถ้าคุณไม่ได้ปิดตำแหน่งของคุณและรับรู้ถึงผลกำไรของคุณคุณก็ยังอาจสูญเสียผลกำไรบางส่วนหรือทั้งหมดของคุณ - และเงินต้นของคุณเช่นกัน
ในอีกทางหนึ่งเนื่องจากคุณไม่ได้ตระหนักถึงผลกำไรของคุณคุณไม่จำเป็นต้องเรียกร้องผลกำไรดังกล่าวเป็นรายได้ ดังนั้นโดยถือหุ้นของคุณแทนการขายคุณสามารถเลื่อนรายได้ที่ต้องเสียภาษีเป็นเวลาหนึ่งปี (หรือหลายคน) แน่นอนว่าสิ่งที่ตรงกันข้ามนั้นเป็นจริงสำหรับการสูญเสีย - การสูญเสียที่เกิดขึ้นจริงนั้นนักลงทุนสามารถอ้างได้ว่าเป็นการสูญเสียเงินทุนชดเชยผลกำไรอื่น ๆ ในขณะที่การสูญเสียกระดาษไม่สามารถทำได้
หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการรับรู้ผลกำไรและผลกระทบต่อนักลงทุนให้ตรวจสอบการ ขายหลักทรัพย์ที่สูญเสียเพื่อความได้เปรียบ ใน การลงทุนความคิดระยะยาวตรงตามหลักเกณฑ์ภาษี และ กำไรทางภาษี สำหรับนักลงทุนรายบุคคล
ที่ปรึกษา Insight
Lawrence Sprung, CFP®
Mitlin Financial Inc., Hauppauge, NY
ผลกำไรหรือกำไรที่เกิดขึ้นจริงเป็นสิ่งที่คุณเก็บไว้หลังจากการขายหลักทรัพย์ กุญแจสำคัญในที่นี้คือคุณขายล็อคกำไรและรับรู้ ตัวอย่างเช่นหากคุณซื้อหลักทรัพย์ที่ $ 50 ต่อหุ้นและขายในราคา $ 100 ต่อหุ้นคุณจะได้รับกำไร 50 เหรียญ กำไรที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงหรือกำไรจากกระดาษเป็นกำไรที่คุณมีเฉพาะกับ“ กระดาษ” เพราะคุณยังคงถือการลงทุนกำไรเหล่านี้อาจหายไปหากความปลอดภัยลดลงตามมูลค่าหรือเพิ่มขึ้นหากราคาหลักทรัพย์เพิ่มขึ้น
ตัวอย่างเช่นหากคุณซื้อหลักทรัพย์ที่ $ 50 ต่อหุ้นปัจจุบันยังคงเป็นเจ้าของและมีมูลค่า $ 100 ต่อหุ้นดังนั้นคุณจะได้กำไรหรือกำไรกระดาษ $ 50 ต่อหุ้นที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง กำไรที่ยังไม่เกิดขึ้นนี้จะเกิดขึ้นก็ต่อเมื่อคุณขายหลักทรัพย์
