ira ทำงานอย่างไรหลังเกษียณ

สารบัญ

• ถอนต้น IRA
• RMD ทำงานอย่างไร
• ไออาร์เอถอนกลยุทธ์
• บรรทัดล่าง

บัญชีเกษียณรายบุคคล (IRA) ตามชื่อหมายถึงเป็นสถานที่เก็บไข่รังทองเหล่านั้นสำหรับปีทอง แต่นี่คือข้อเท็จจริงที่น่าสนใจ: คนงานอาวุโสและผู้เกษียณอายุใหม่จำนวนมากยังคงสร้าง IRA ของพวกเขาอยู่ มากกว่าครึ่งหนึ่งของ IRAs ที่เป็นเจ้าของโดยผู้ที่อยู่ใกล้หรือเกษียณอายุ (อายุ 60 ปีขึ้นไป) มียอดดุลเพิ่มขึ้นในช่วงระยะเวลาสามปีที่ผ่านมา แม้ในบรรดา IRA ที่เป็นเจ้าของโดยผู้เกษียณ (อายุ 71 ถึง 74) ที่เพิ่งเริ่มใช้การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs) เกือบครึ่งหนึ่งของบัญชีมียอดคงเหลือเพิ่มขึ้นในช่วงเวลานี้

ทั้งหมดนี้ทำให้เกิดคำถามที่น่าสนใจ: ไออาร์เอแบบดั้งเดิมทำงานอย่างไรหลังเกษียณ? จะเกิดอะไรขึ้นเมื่อถึงเวลาที่จะเข้าสู่รายได้ของ IRA ที่ต้องเสียภาษี

ประเด็นที่สำคัญ

• เมื่ออายุ59½เจ้าของบัญชีสามารถเริ่มรับการแจกจ่ายจาก IRA ที่ปลอดค่าปรับได้ - แน่นอนว่าพวกเขายังคงต้องเสียภาษีรายได้เจ้าของ IRA สามารถเลื่อนการจ่ายเงินเป็นเวลาหลายปีหลังจากครบอายุเกษียณ ไม่จำเป็นจนกว่าจะอายุ 70½. ไม่จำเป็นต้องใช้การแจกแจงขั้นต่ำ พวกเขาสามารถลงทุนในเงินรายปีหรือพลิกเป็น Roth IRA

ถอนต้น IRA

ในทางเทคนิคเจ้าของ IRA สามารถถอนเงิน (สละการแจกแจงใน IRS-speak) จาก IRA ได้ทุกเวลา แม้ว่ามันจะเกิดขึ้นก่อนอายุ59½ แต่เจ้าของบัญชีอาจต้องเสียค่าปรับก่อนการถอน 10% นอกเหนือจากภาษีรายได้ จำนวนภาษีและค่าปรับขึ้นอยู่กับความสามารถในการหักลดหย่อนภาษีของเงินสมทบ (พิจารณาจากว่าเจ้าของบัญชีมีแผนการเกษียณอายุของนายจ้างหรือไม่)

กรมสรรพากรจะยกเลิกการลงโทษนี้เมื่อมีการใช้การแจกแจงเพื่อวัตถุประสงค์เฉพาะเช่นค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ไม่ได้ชำระเงินประกันสุขภาพค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณภาพสูงหรือเพื่อซื้อบ้านหลังแรก เจ้าของบัญชีสามารถใช้เงินกู้ปลอดดอกเบี้ยจาก IRA หากพวกเขาเปลี่ยนเงินภายใน 60 วัน

“ กลยุทธ์ที่รู้จักกันน้อยในการเข้าถึงกองทุน IRA โดยไม่มีการลงโทษก่อนอายุ59½คือ 'การพลิกกลับแบบย้อนกลับ'” James B. Twining ผู้ก่อตั้ง Financial Plan, Inc. ใน Bellingham รัฐวอชิงตันกล่าว“ เทคนิคนี้จะใช้ได้ผลสำหรับผู้ที่ อายุ 55 ปีขึ้นไปและมี 401 (k) ที่ยอมรับ rollovers และอนุญาตให้ถอนก่อนเกษียณเมื่ออายุ 55 ด้วยเทคนิคนี้กองทุน IRA จะถูกรีดครั้งแรกใน 401 (k) จากนั้นเงิน 401 (k) จะถูกถอนออกโดยไม่มี โทษ.”

เมื่ออายุ59½เจ้าของบัญชีสามารถเริ่มรับผลประโยชน์จากการปลอดโทษของ IRA ได้ แต่แน่นอนว่าพวกเขายังต้องเสียภาษีรายได้ เจ้าของ IRA ไม่ จำเป็นต้อง เริ่มกระจายที่59½หรือแม้กระทั่งเมื่อพวกเขาออกจากตำแหน่ง เจ้าของสามารถเลื่อนการแจกแจงมานานกว่าทศวรรษหลังจากอายุ 60 ปี

วิธีการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นต้องใช้งานอย่างไร

อายุเหตุการณ์สำคัญของ IRA ครั้งต่อไปคือ70½หลังจากนั้นเจ้าของบัญชีจะต้องเริ่มถอนเงิน RMD จาก IRA ดั้งเดิม ในเวลานั้นการถอนเงินอาจเป็นยอดดุลทั้งหมดของ IRA จำนวนขั้นต่ำในแต่ละปีหรือตัวเลขที่อยู่ระหว่าง

RMD แรกจะต้องดำเนินการภายในวันที่ 1 เมษายนของปีหลังจากเจ้าของบัญชีมีอายุ 70 ​​turns ปี ตัวอย่างเช่นหากเจ้าของถึง70½ในเดือนสิงหาคมจะต้องดำเนินการ RMD ครั้งแรกภายในวันที่ 1 เมษายนดังต่อไปนี้การกระจายขั้นต่ำจะต้องดำเนินการภายในวันที่ 31 ธันวาคมของทุกปี ดังนั้นหากเจ้าของบัญชีล่าช้า RMD แรกจนถึง 1 เมษายนของปีหลังจากพวกเขาอายุ 70 ​​ปีพวกเขาจะต้องใช้ RMD ที่สองในปีเดียวกันนั้นซึ่งนับเป็นปีที่สองสำหรับ RMD โดยปกติ IRA custodian หรือสถาบันการเงินจะคำนวณ RMD และแจ้งให้เจ้าของบัญชีทราบเกี่ยวกับกำหนดส่งมอบที่จะเกิดขึ้น

จะเกิดอะไรขึ้นหากเจ้าของบัญชีไม่รับ RMD หลังจากอายุ70½? “ ความล้มเหลวในการรับ RMD ตรงเวลาอาจมีผลกระทบร้ายแรงมาก” Christopher Gething ผู้ก่อตั้ง Atherean Wealth Management เมืองเจอร์ซีย์รัฐนิวเจอร์ซีย์กล่าว “ หากคุณไม่สามารถโน้มน้าว IRS ที่ไม่สามารถเผยแพร่ได้เนื่องจากข้อผิดพลาดที่สมเหตุสมผลคุณจะต้องเสียภาษีโทษ 50% ของการแจกจ่ายที่ไม่ได้รับ"

"หากคุณมีบัญชี IRA หลายบัญชีและบัญชีหนึ่งมีประสิทธิภาพต่ำคุณสามารถนำ RMD จาก IRA ที่มีประสิทธิภาพต่ำที่สุดมาใช้เพื่อสร้างความพึงพอใจให้กับ RMD ในทุกบัญชี" Carlos Dias Jr ผู้ก่อตั้งกลุ่มภาษีและความมั่งคั่งของ Excel ใน Lake Mary กล่าว, Fla

ไออาร์เอถอนกลยุทธ์

เพียงเพราะต้องดำเนินการ RMD ไม่ได้หมายความว่าพวกเขาจะต้องใช้จ่าย มีกลยุทธ์หลายประการในการจ้างงานกับกองทุน

ตัวอย่างเช่นการซื้อเงินรายปีสามารถเปลี่ยนสินทรัพย์ให้เป็นกระแสรายได้ตลอดชีวิต (มีข้อ จำกัด บางประการเกี่ยวกับประเภทของเงินงวดที่ต้องลงทุนกับ RMD ดังนั้นโปรดตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี) การแจกจ่ายสามารถนำกลับไปลงทุนในพันธบัตรเทศบาลหุ้นกองทุนรวมหรือกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETFs)

อีกทางเลือกหนึ่ง: การฝาก RMD ของคุณลงใน Roth IRA คุณจะยังคงต้องจ่ายภาษีรายได้จากพวกเขา แต่เงินจะได้รับอนุญาตให้เติบโตได้โดยไม่ต้องเสียภาษีหลังจากนั้นและคุณไม่จำเป็นต้องนำภาษีเหล่านั้นออกเมื่อใดก็ได้หรือในจำนวนเท่าใดก็ได้ สินทรัพย์สามารถถูกทิ้งไว้ในสถานที่และมอบให้กับผู้รอดชีวิต หากคุณถอนพวกเขาพวกเขาจะไม่ต้องเสียภาษีหากคุณถือบัญชี Roth เป็นเวลาห้าปี

ในความเป็นจริงคุณสามารถแปลงบัญชี IRA ดั้งเดิมทั้งหมดเป็น Roth IRA นี่เป็นกลยุทธ์ที่ดีโดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าผู้ถือภาษีเกษียณอายุของคุณจะสูงกว่าที่เคยเป็นในวันทำงานของคุณ อย่างไรก็ตามโปรดทราบว่าคุณจะต้องชำระภาษีในบัญชีทั้งหมดในปีที่คุณทำ Conversion: กล่าวอีกนัยหนึ่งคุณอาจมีค่าใช้จ่ายทางภาษีจำนวนมากในระยะสั้น

บรรทัดล่าง

IRAs แบบดั้งเดิมมีกฎเกณฑ์การกระจายและภาษีที่ซับซ้อนมากมายที่ต้องคำนึงถึง มันอาจเป็นเรื่องยากที่จะกำหนดว่าจะถอนและกำหนดเวลาและวิธีการลงทุนซ้ำหากไม่ได้ใช้อย่างอื่น เริ่มวางแผนได้ดีก่อนอายุขั้นที่ 70 ½เพื่อหลีกเลี่ยงการเคลื่อนย้ายอย่างฉับพลันด้วย IRA และเพื่อพิจารณาวิธีการจัดสรรเงินเหล่านี้ให้ดีที่สุดเพื่อรับรายได้สูงสุดและภาษีขั้นต่ำ