สารบัญ
- ประเภทของแผน 403 (b)
- กฎพื้นฐาน
- จะทำอย่างไร: ตัวเลือกเงินงวด
- สิ่งที่ต้องทำ: ตัวเลือกการโรลโอเวอร์
- บรรทัดล่าง
คุณมีส่วนร่วมในแผน 403 (b) ของคุณอย่างซื่อสัตย์มาหลายปี คุณกำลังจะเกษียณ ตอนนี้คืออะไร วิธีการ (หรือถ้า) คุณควรถอนเงินนั้นขึ้นอยู่กับหลายปัจจัยและตัวเลือกที่คุณมี
ประเด็นที่สำคัญ
- คุณไม่จำเป็นต้องถอนเงินจาก 403 (b) เมื่อคุณเกษียณ แต่เมื่ออายุ70½คุณจะต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำเป็นประจำทุกปีหากคุณเกษียณก่อนอายุ 55 ปีคุณอาจต้องจ่ายค่าปรับสำหรับภาษีรายได้ การถอนเงินของคุณ หากคุณเกษียณที่อายุ 55 ปีขึ้นไปคุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับการถอนเงินก้อนใด ๆ ในปีที่คุณถอนเงินออกจากการเกษียณอายุคุณสามารถถอนทั้งหมดหรือบางส่วนของ 403 (b) ซึ่งจะทำให้คุณ กระแสรายได้ที่รับประกันตลอดชีวิตและสามารถให้เงินทุนแก่ผู้รับผลประโยชน์หลังจากที่คุณเสียชีวิตนอกจากนี้คุณยังสามารถเกลี้ยกล่อม 403 (b) ทั้งหมดหรือบางส่วนของคุณให้เป็น 401 (k) (ถ้าคุณเปลี่ยนงาน) หรือแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA ในกลุ่มบัญชีอื่น ๆ เพื่อที่จะได้รับประโยชน์จากตัวเลือกการลงทุนที่หลากหลายหรือการจัดการเงินที่ดีขึ้นในช่วงเกษียณ
ประเภทของแผน 403 (b)
แผน 403 (b) ของคุณเป็นเงินได้รอการตัดบัญชีที่เก็บภาษีจาก บริษัท ประกันภัยบัญชีที่เป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่ลงทุนในกองทุนรวมหรือบัญชีที่ให้คุณลงทุนในตัวเลือกเหล่านี้
การมีส่วนร่วมของคุณน่าจะทำบนพื้นฐานก่อน (เช่นเดียวกับแผน 401 (k)) แผน 403 (b) บางอย่างเสนอทางเลือกในการทำสิ่งที่เรียกว่าเงินสมทบ Roth ที่กำหนดไว้พร้อมกับดอลลาร์หลังหักภาษี
กฎพื้นฐาน
ก่อนอื่นคุณไม่จำเป็นต้องใช้เงินทั้งหมดหรือในความเป็นจริงเงินใด ๆ ออกจากบัญชี 403 (b) ของคุณเมื่อคุณออกจากตำแหน่ง หากคุณฝากเงินไว้ในบัญชี 403 (b) ของคุณเงินจะยังคงสะสมต่อไปจนกว่าคุณจะถอนเงินยกเลิกการถอนเงินหรือสะสมในภายหลัง
เกษียณก่อน 55
อย่างไรก็ตามหากคุณวางแผนที่จะทำการถอน - และคุณจะเกษียณก่อนอายุ 55 ปี - คุณจะต้องจ่ายภาษีรายได้ปกติบวกกับค่าปรับ 10% ของจำนวนเงินยกเว้นว่าคุณตกลงที่จะชำระเงินเป็นงวดอย่างสม่ำเสมอเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปีหรือจนกว่า คุณมีอายุครบ59½ปีแล้วแต่อย่างใดอย่างหนึ่งภายหลัง ขนาดของการชำระเงินเหล่านั้นจะขึ้นอยู่กับอายุการใช้งานที่คุณคาดหวัง สิ่งนี้ใช้กับแผน 403 (b) แบบเดิม สำหรับรุ่น Roth คุณไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้เนื่องจากการมีส่วนร่วมทำกับรายได้สุทธิ (หลังหักภาษี); แต่การลงโทษอาจจะยังคงใช้อยู่
เกษียณที่ 55 หรือมากกว่า
เมื่อคุณอายุ70½
เมื่อคุณอายุ70½คุณจะต้องถอนเงินออกจากบัญชีของคุณ คุณต้องทำการกระจายขั้นต่ำ (RMD) ทุกปีซึ่งขึ้นอยู่กับอายุและอายุของคู่สมรสของคุณ (ถ้าคุณแต่งงาน) เพิ่มขึ้นเรื่อย ๆ กับปีที่ผ่านมามันถูกกำหนดโดยการหารมูลค่าสิ้นปีก่อนหน้าของบัญชีการเกษียณอายุตามระยะเวลาการกระจายจากหนึ่งในตารางอายุขัยของ IRS หากคุณไม่ได้รับการแจกแจงที่ถูกต้องหนึ่งปีคุณจะต้องเสียภาษีสรรพสามิตที่ไม่ต้องหักลดหย่อน 50% ผู้ดูแลแผนส่วนใหญ่จัดให้มีการคำนวณอัตโนมัติและการกระจาย RMD ทุกปี
จะทำอย่างไร: ตัวเลือกเงินงวด
ไม่ว่าคุณจะมีแผน 403 (ข) ประเภทใดคุณอาจต้องการยกเลิกบางส่วนหรือทั้งหมดเมื่อคุณเกษียณ ด้วยการจัดเรียงเพื่อรับการจ่ายเงินเป็นระยะคุณจะได้รับกระแสรายได้ที่รับประกันตลอดชีวิต (หรือบางช่วงเวลา) ไม่ว่าตลาดหรือเศรษฐกิจจะทำงานอย่างไร ผู้เชี่ยวชาญส่วนใหญ่เตือนไม่ให้ยกเลิกยอดคงเหลือทั้งหมดในแผนเกษียณอายุโดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณได้รับเงินบำนาญที่กำหนดไว้แล้ว หากคุณมีเงินบำนาญหมายถึงรายได้จากการเกษียณอายุของคุณอยู่ในรูปแบบเงินรายปี คุณอาจต้องการรักษาความยืดหยุ่นกับสินทรัพย์อื่นของคุณ
เงินงวดของคุณไม่จำเป็นต้องหยุดเมื่อคุณตาย คุณสามารถยกมรดกให้คนอื่นได้ ขึ้นอยู่กับการเลือกตั้งที่คุณเลือกหรือตัวเลือกที่คุณเลือก (หรือไม่เลือก) ผู้รับผลประโยชน์อาจต้องเสียภาษีของขวัญเมื่อคุณเสียชีวิต อย่างไรก็ตามถ้ามันเป็นเงินงวดร่วมและผู้รอดชีวิตที่มีเพียงคุณและคู่สมรสของคุณเท่านั้นที่มีสิทธิ์ได้รับการชำระเงินเงินงวดจะมีสิทธิ์ได้รับการหักลดหย่อนสมรสได้ไม่ จำกัด ตาม IRS ซึ่งจะทำให้เงินปลอดภาษี
ผู้เชี่ยวชาญส่วนใหญ่ไม่สนับสนุนการยกเลิกกองทุนทั้งหมดในบัญชี 403 (b) เพื่อให้นักลงทุนได้รับผลตอบแทนการลงทุนโดยรวมที่สูงขึ้น
สิ่งที่ต้องทำ: ตัวเลือกการโรลโอเวอร์
คุณอาจต้องการเกลือกกลิ้งบางส่วน (หรือทั้งหมด) ของแผน 403 (b) ของคุณลงในบัญชีที่ได้รับการยกเว้นภาษี: 401 (k) (ที่นายจ้างอื่น), IRA ดั้งเดิม, Roth IRA, บริษัท 403 (ก) แผนตามเงินงวดหรือแผน 457 ที่ได้รับการสนับสนุนจากรัฐบาล ทำไมการโรลโอเวอร์? เพื่อใช้ประโยชน์จากการเข้าถึงเงินทุนของคุณพร้อมตัวเลือกการลงทุนที่แตกต่างและหลากหลายมากขึ้นหรือการจัดการเงินที่ดีขึ้นในช่วงเกษียณอายุ
มีกฎระเบียบเกี่ยวกับสิ่งที่คุณอาจจะหรืออาจจะไม่โรลโอเวอร์ โดยทั่วไปคุณจะต้องเกลือกกลิ้งจำนวนการแจกจ่ายที่ได้รับภายใน 60 วันตามปฏิทินเพื่อให้จำนวนเงินนั้นได้รับการปฏิบัติอย่างไม่ถูกต้อง คุณไม่สามารถเกลี้ยกล่อม RMD หรือ "การชำระเงินเป็นรายงวดเท่า ๆ กัน" หากคุณเกษียณก่อนอายุ 55 ปีคุณสามารถโอนเงิน 403 (b) เข้ากองทุน Roth IRA เฉพาะในกรณีที่บัญชีมีข้อ จำกัด เช่นเดียวกับโรลโอเวอร์จาก IRA แบบดั้งเดิม มี ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับตัวเลือกโรลโอเวอร์ได้ที่ IRS Publication 571
บรรทัดล่าง
ในแง่ของการรักษาเนื้อหาที่หาได้ยากในแผน 403 (b) ของคุณเจ้าของแผน 403 (b) ส่วนใหญ่อาจพบว่ามีการรวมกันของเงินงวดและผลงานการลงทุนที่ดีที่สุด นี่เป็นการสร้างรายได้ที่มั่นคงเช่นเดียวกับความสามารถในการเพิ่มทุน
ในการเริ่มต้นกระบวนการถอนหรือโอนใด ๆ คุณเพียงติดต่อผู้สนับสนุนแผนของคุณและระบุจำนวนเงินที่คุณต้องการถอน จะมีเอกสาร บ่อยครั้งที่สปอนเซอร์จะระงับส่วนหนึ่งของจำนวนเงินดังกล่าวโดยอัตโนมัติ (โดยทั่วไปคือ 20%) ดังนั้นโปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้แจ้งให้ทราบเมื่อทำการร้องขอหรือระบุว่าคุณไม่ต้องการหักภาษี
