สารบัญ
- กฎอายุ 55 ปี
- การชำระเงินเป็นงวดเท่ากับที่มีนัยสำคัญ
- ความยากลำบากในการถอน
- บรรทัดล่าง
(สรุปอย่างรวดเร็ว: แผน 401 (k) เป็นแผนการออมทรัพย์ที่นายจ้างสนับสนุนซึ่งช่วยให้พนักงานมีส่วนร่วมในรายได้ก่อนหักภาษีที่มีเป้าหมายเพื่อสร้างรังไข่การเกษียณอายุการมีส่วนร่วมมักลงทุนในหลักทรัพย์เช่นกองทุนรวมหรือหุ้นของ บริษัท กำไรจากการลงทุนและเงินปันผลได้รับอนุญาตให้เติบโตภายในแผนโดยไม่ต้องเสียภาษีโดยปกติเงินจะไม่สามารถถอนได้จาก 401 (k) จนกว่าเจ้าของบัญชีจะมีอายุครบ59½การถอนเงินที่ถูกนำออกจากบัญชีก่อน59½ โทษปรับ 10% นอกเหนือจากการเก็บภาษีในอัตราภาษีเงินได้ทั่วไปของพนักงานหลังจากนั้นการถอน - หรือที่รู้จักกันอย่างเป็นทางการว่าการแจกแจง - จากแผน 401 (k) ถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติ)
การว่างงานแสดงชุดของตัวเลือกสำหรับบุคคลที่เป็นเจ้าของ 401 (k) ก่อนอื่นมีคำถามว่าจะเก็บบัญชีไว้กับนายจ้างเดิมหรือเกลือกกลั้ว (หรือโอนโดยตรง) ไปยังบัญชีเกษียณรายบุคคล (IRA) ดำเนินการอย่างถูกต้อง IRA แบบโรลโอเวอร์ถือเป็นการถ่ายโอนในลักษณะที่ย้ายเงินก้อนจากบัญชีภาษีรอการตัดบัญชีที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างไปยังบัญชีบุคคลธรรมดา หากปฏิบัติตามแนวทาง Internal Revenue Service (IRS) การโอนจะไม่ถือว่าเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี
การทำตามขั้นตอนนั้นอาจทำให้เข้าถึงกองทุนได้ง่ายขึ้น: แม้ว่าคุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับการถอนเงินไม่ว่าจะเกิดอะไรขึ้นคุณอาจไม่ต้องจ่ายค่าปรับ 10% อย่างไรก็ตามคุณจะต้องปฏิบัติตามกฎสำหรับการถอนเงินที่ลำบากสำหรับ IRAs (ดู 9 การถอนเงินด้วย IRA ที่ไม่มีการลงโทษ ) ท่ามกลางการถอนความยากลำบากที่ได้รับอนุญาตซึ่งไม่ขึ้นอยู่กับการลงโทษ: ความพิการและจำเป็นต้องจ่ายค่าประกันสุขภาพหรือค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่สูงขึ้น แม้ว่าคุณจะไม่ได้ออกจากเงื่อนไขที่ดีที่สุดให้อ่านส่วนที่เหลือของบทความนี้ก่อนตัดสินใจว่าจะเกลือกกลิ้ง 401 (k) ของคุณให้เป็น IRA หรือไม่
กฎอายุ 55 ปี
หากผู้ว่างงานตกอยู่ในภาวะที่ผู้คนเผชิญกับคำถามที่สอง: จะเกิดอะไรขึ้นถ้าพวกเขายังไม่ถึง59½และต้องแตะที่ 401 (k) เพื่อเก็บค่าใช้จ่าย มีตัวเลือกพิเศษบางอย่างที่สามารถช่วยให้ผู้ว่างงานตกงานหลีกเลี่ยงบทลงโทษเพิ่มเติมและยังสามารถเข้าถึงเงิน 401 (k)
การชำระเงินเป็นงวดเท่ากับที่มีนัยสำคัญ
เกิดอะไรขึ้นถ้าคุณอายุต่ำกว่า 55 มีตัวเลือกอื่นสำหรับการแจกของคุณโดยไม่คิดค่าปรับ 10% บุคคลที่ไม่มีงานทำสามารถรับสิ่งที่เรียกว่าการชำระเงินเป็นงวดเท่ากับ (SEPP) จากแผน 401 (k) ภายใต้กฎ 72 (t) ของ IRS
การจ่ายเงินจะต้องมีการแจกจ่ายในช่วงเวลาอย่างน้อยห้าปีหรือจนกว่าบุคคลนั้นจะมีอายุครบ59½ปีแล้วแต่จำนวนใดจะสูงกว่า มีวิธีการที่ซับซ้อนแตกต่างกันสามวิธีในการคำนวณการแจกแจงภายใต้ SEPP: การกระจายขั้นต่ำที่ต้องการ, การตัดจำหน่ายและการตัดจำหน่าย วิธีการกระจายที่คุณเลือกสามารถแก้ไขได้หลังการเลือกตั้งหากรายได้ต้องการการเปลี่ยนแปลง เมื่อผู้รับถึง59½การถอนอาจหยุดหรือ ratcheted ขึ้นหรือลงโดยไม่มีการลงโทษ ไม่มีกฎเพิ่มเติมจนกว่าจะถึงเวลาจำหน่ายขั้นต่ำที่อายุ70½
โดยทั่วไปการชำระเงินจะคำนวณตามอายุขัยของเจ้าของบัญชีหรืออายุขัยรวมของผู้เข้าร่วมแผนและผู้รับผลประโยชน์ของเขา การแจกแจงสามารถใช้ความถี่ใด ๆ ในระหว่างปีตราบใดที่การถอนไม่เกินมูลค่าประจำปีที่คำนวณไว้ล่วงหน้า หากจำนวนเงินมีการปรับเปลี่ยนโดยพลการยกเว้นโทษ 10% จะถูกปฏิเสธและคุณต้องจ่ายค่าปรับ
Bankrate มีเครื่องคิดเลขที่สามารถช่วยคุณประเมินสิ่งที่คุณต้องการถอนออก แต่นี่เป็นภารกิจหนึ่งที่ต้องการความช่วยเหลือจากที่ปรึกษาทางการเงินเพื่อให้แน่ใจว่าคุณทำถูกต้อง
คุณสามารถถอนเงินจาก IRA โดยใช้วิธี SEPP พูดคุยถึงแนวทางที่ดีที่สุดกับที่ปรึกษาก่อนตัดสินใจขั้นสุดท้าย
ความยากลำบากในการถอน
แผน 401 (k) บางอย่างอนุญาตให้ถอนตัวจากความยากลำบากตามเงื่อนไขของ IRS "ความต้องการทางการเงินที่เร่งด่วนและหนักหน่วง" 'ซึ่งแตกต่างจากการถอนตัวออกจากความยากลำบากของ IRA การกระจายความยากลำบากเหล่านี้
สถานการณ์ที่มีคุณสมบัติตามหลักเกณฑ์ IRS (หากแผนของ บริษัท ของคุณอนุญาต) รวมถึงค่ารักษาพยาบาลค่าใช้จ่ายในการซื้อที่อยู่อาศัยหลักจำนวนที่ต้องใช้เพื่อหลีกเลี่ยงการถูกไล่ออกจากถิ่นที่อยู่หลักและค่าเล่าเรียนหรือการศึกษา บุคคลที่ได้รับเงินจากบัญชีเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองจะต้องมีหลักฐานว่ามีความต้องการอยู่
การถอนเหล่านี้จะได้รับอนุญาตหลังจากสิทธิพิเศษของสินเชื่อที่ไม่ต้องเสียภาษีได้หมดลงแล้ว นอกจากนี้การกระจายต้องไม่เกินจำนวนที่ต้องการ หากการพักรักษาตัวในโรงพยาบาลผู้ป่วยสร้างความรับผิดหักลดหย่อนได้ $ 5, 000 การถอนจะต้องไม่เกินจำนวนเงินค่ารักษาพยาบาล อย่างไรก็ตามการถอนเงินทั้งหมดอาจเพิ่มขึ้นเป็น 5, 500 เหรียญซึ่งจะช่วยให้มีจำนวนเงินเพิ่มเติมเพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายของภาษีหรือค่าปรับ IRS
ความต้องการไม่ถือว่าหนักและเร่งด่วนหากมีทรัพยากรอื่น ๆ รวมถึงทรัพย์สินที่เป็นของคู่สมรสหรือบุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ
