ตัวแทนการเงินคืออะไร?
ตัวแทนทางการเงินเป็นองค์กรเช่นธนาคารหรือ บริษัท ที่เชื่อถือได้ซึ่งทำหน้าที่ในนามของบุคคลอื่นที่ทำหน้าที่ทางการเงินที่หลากหลาย ตัวแทนด้านการเงินอาจช่วยในการไถ่ถอนพันธบัตรหรือคูปองจัดการปัญหาภาษีแทนหลักทรัพย์ที่สูญหายหรือเสียหายและดำเนินงานด้านการเงินอื่น ๆ
ประเด็นที่สำคัญ
- ตัวแทนทางการเงินเป็นองค์กรบุคคลที่สามที่ทำหน้าที่ด้านการเงินและการบริหารในนามของบุคคลอื่น ๆ บ่อยครั้งที่ธนาคารหรือ บริษัท ที่น่าเชื่อถือตัวแทนทางการเงินมักถูกใช้โดยองค์กรที่ไม่หวังผลกำไรหรือองค์กรการกุศลที่ไม่มีประสบการณ์หรือความสามารถ จัดการกับหน้าที่ทางการเงินที่ไม่ได้รับการยกเว้นเนื่องจากตัวแทนด้านการเงินส่วนใหญ่จัดการการเงินขององค์กรการกุศลกรมสรรพากรได้กำหนดแนวทางที่เข้มงวดเพื่อให้พวกเขารักษาสถานะภาษีของพวกเขาและไม่ทำลายกฎ
พื้นฐานของตัวแทนทางการเงิน
ตัวแทนการเงิน (หรือผู้สนับสนุนทางการเงิน) มักพบเห็นได้ทั่วไปในภาคที่ไม่แสวงหาผลกำไร องค์กรไม่แสวงหาผลกำไรหลายแห่งไม่มีประสบการณ์มากมายในการจัดการด้านการจัดการของธุรกิจในขณะที่องค์กรอื่น ๆ ไม่มีสถานะ 501 (c) (3) ที่จำเป็นในการดำเนินการตามกฎหมาย ในทั้งสองกรณีตัวแทนทางการเงินสามารถช่วยได้โดยให้การกำกับดูแลทางการเงินและทางกฎหมายที่ จำกัด สำหรับกลุ่มและบุคคล ผู้ที่ต้องการตัวแทนทางการเงินควรทำการบ้านอย่างไรก็ตามเนื่องจากกฎระเบียบของ IRS ที่ควบคุมการจัดการดังกล่าวอาจเป็นเรื่องยุ่งยาก
แนวคิดของ“ หน่วยงานทางการเงิน” อ้างอิงถึงการจัดการการกุศลที่จัดตั้งขึ้นเพื่อทำหน้าที่เป็นตัวแทนทางกฎหมายสำหรับโครงการที่ดำเนินการกับองค์กรที่ไม่ได้รับการยกเว้น อย่างไรก็ตามตัวแทนทางการเงินจะไม่ใช้ดุลยพินิจและการควบคุมที่กำหนดการสนับสนุนทางการเงิน ภายใต้กฎหมายของหน่วยงานตัวแทน (องค์กรที่ได้รับการยกเว้นภาษี) ทำหน้าที่ในนามของเงินต้น (โครงการ) ซึ่งมีสิทธิ์และหน้าที่ทางกฎหมายในการควบคุมและควบคุมกิจกรรมของตัวแทน
ตัวแทนการเงินกับผู้สนับสนุนทางการเงิน
ความแตกต่างที่สำคัญระหว่างการสนับสนุนทางการเงินและการจัดเรียงหน่วยงานทางการเงินคือเงินที่สนับสนุนให้กับโครงการที่ไม่ได้รับการยกเว้นที่มีผู้สนับสนุนทางการเงินหักลดหย่อนภาษีให้กับผู้บริจาคและผู้ที่สนับสนุนโครงการที่มีตัวแทนทางการเงิน องค์กรหลายแห่งตั้งใจที่จะจัดตั้งกองทุนสนับสนุนเพื่อให้พวกเขาสามารถเพิ่มเงินบริจาคที่หักลดหย่อนภาษีได้ แต่ในกรณีส่วนใหญ่การจัดการของพวกเขาจะไม่ผ่านเกณฑ์ IRS สำหรับการสนับสนุนทางการเงิน
การสนับสนุนทางการเงินอธิบายถึงความสัมพันธ์ระหว่างองค์กรที่ไม่แสวงหาผลกำไรที่มีสถานะการยกเว้นภาษี 501 (c) (3) และโครงการที่ดำเนินการโดยองค์กรแยกกลุ่มหรือบุคคลที่ไม่มีสถานะ 501 (c) (3) การให้การสนับสนุนทางการเงินอนุญาตให้ผู้สนับสนุนที่ได้รับการยกเว้นยอมรับเงินทุนที่ จำกัด สำหรับโครงการที่ได้รับการสนับสนุนในนามของโครงการ ในทางกลับกันผู้สนับสนุนยอมรับความรับผิดชอบเพื่อให้มั่นใจว่าเงินทุนถูกใช้อย่างเหมาะสมเพื่อให้บรรลุเป้าหมายของโครงการ ข้อตกลงนี้มีประโยชน์สำหรับความพยายามการกุศลใหม่ที่ต้องการ“ ทดสอบน่านน้ำ” ก่อนตัดสินใจว่าจะจัดตั้งองค์กรอิสระหรือโครงการชั่วคราวหรือพันธมิตรอื่นที่กำลังมองหาพรรคที่เป็นกลางเพื่อบริหารกองทุน
เอเจนซี่ทางการเงินและสปอนเซอร์การคลังมีหลายรุ่น ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่ฝ่ายต่าง ๆ จะต้องเข้าใจลักษณะความสัมพันธ์ของตนอย่างถูกต้องและระบุไว้ในข้อตกลงที่เป็นลายลักษณ์อักษร
