นิยามการสร้างแบบจำลองทางการเงิน

การสร้างแบบจำลองทางการเงินคืออะไร?

การสร้างแบบจำลองทางการเงินเป็นกระบวนการสร้างสรุปของค่าใช้จ่ายและรายได้ของ บริษัท ในรูปแบบของสเปรดชีตที่สามารถใช้ในการคำนวณผลกระทบของเหตุการณ์หรือการตัดสินใจในอนาคต

รูปแบบทางการเงินมีประโยชน์หลายอย่างสำหรับผู้บริหารของ บริษัท นักวิเคราะห์การเงินมักใช้เพื่อวิเคราะห์และคาดการณ์ว่าผลการดำเนินงานของ บริษัท อาจได้รับผลกระทบจากเหตุการณ์ในอนาคตหรือการตัดสินใจของผู้บริหาร

ทำความเข้าใจกับโมเดลทางการเงิน

พื้นฐานของการสร้างแบบจำลองทางการเงิน

การสร้างแบบจำลองทางการเงินเป็นตัวแทนในจำนวนของบางส่วนหรือทั้งหมดของการดำเนินงานของ บริษัท

แบบจำลองดังกล่าวมีวัตถุประสงค์เพื่อใช้เป็นเครื่องมือในการตัดสินใจ ผู้บริหารของ บริษัท อาจใช้พวกเขาเพื่อประเมินค่าใช้จ่ายและคาดการณ์ผลกำไรของโครงการใหม่ที่เสนอ นักวิเคราะห์ทางการเงินใช้พวกเขาเพื่อคาดการณ์ผลกระทบของการเปลี่ยนแปลงนโยบายเศรษฐกิจหรือเหตุการณ์อื่น ๆ ในหุ้นของ บริษัท

ตัวแบบทางการเงินถูกใช้เพื่อประเมินมูลค่าของธุรกิจหรือเพื่อเปรียบเทียบธุรกิจกับเพื่อนในอุตสาหกรรม พวกเขายังใช้ในการวางแผนเชิงกลยุทธ์เพื่อทดสอบสถานการณ์ต่าง ๆ คำนวณต้นทุนของโครงการใหม่ตัดสินใจเกี่ยวกับงบประมาณและจัดสรรทรัพยากรขององค์กร

ตัวอย่างของแบบจำลองทางการเงินอาจรวมถึงการวิเคราะห์กระแสเงินสดลดการวิเคราะห์ความอ่อนไหวหรือการประเมินในเชิงลึก

ประเด็นที่สำคัญ

• การสร้างแบบจำลองทางการเงินเป็นตัวแทนในจำนวนของบางส่วนหรือทั้งหมดของการดำเนินงานของ บริษัท รูปแบบทางการเงินที่ใช้ในการประเมินมูลค่าของธุรกิจหรือเพื่อเปรียบเทียบธุรกิจกับเพื่อนของพวกเขาในอุตสาหกรรมรูปแบบต่างๆที่มีอยู่อาจให้ผลลัพธ์ที่แตกต่าง แบบจำลองนั้นดีพอ ๆ กับอินพุตและสมมติฐานที่เข้ามา

ตัวอย่างโลกแห่งความจริง

แบบจำลองทางการเงินที่ดีที่สุดจะให้ข้อสมมติฐานเบื้องต้นแก่ผู้ใช้ ตัวอย่างเช่นรายการโฆษณาที่คาดการณ์ไว้หนึ่งรายการคือการเติบโตของยอดขาย การเติบโตของยอดขายจะถูกบันทึกเป็นการเพิ่มขึ้น (หรือลดลง) ในขั้นต้นในไตรมาสล่าสุดเมื่อเทียบกับไตรมาสก่อนหน้า นี่เป็นเพียงสองอินพุตที่โมเดลทางการเงินต้องการเพื่อคำนวณการเติบโตของยอดขาย

ตัวจำลองการเงินสร้างหนึ่งเซลล์สำหรับการขายของปีก่อนหน้าเซลล์ A และเซลล์หนึ่งสำหรับยอดขายของปีปัจจุบันเซลล์ B เซลล์ที่สามเซลล์ C ใช้สำหรับสูตรที่แบ่งความแตกต่างระหว่างเซลล์ A และ B แยกตามเซลล์ A. นี่คือสูตรการเติบโต เซลล์ C เป็นสูตรที่กำหนดค่าตายตัวในโมเดล เซลล์ A และ B เป็นเซลล์อินพุตที่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนแปลงได้

ในกรณีนี้วัตถุประสงค์ของแบบจำลองคือเพื่อประเมินการเติบโตของยอดขายหากมีการดำเนินการบางอย่างหรือมีเหตุการณ์ที่อาจเกิดขึ้น

แน่นอนว่านี่เป็นเพียงตัวอย่างหนึ่งของโลกแห่งการสร้างแบบจำลองทางการเงิน ในที่สุดนักวิเคราะห์หุ้นมีความสนใจในการเติบโตที่อาจเกิดขึ้น ปัจจัยใดก็ตามที่ส่งผลกระทบหรืออาจส่งผลกระทบต่อการเติบโตนั้นสามารถเป็นต้นแบบได้

นอกจากนี้การเปรียบเทียบระหว่าง บริษัท มีความสำคัญต่อการสรุปเกี่ยวกับหุ้น มีหลายรุ่นที่ช่วยให้นักลงทุนตัดสินใจได้ในหลากหลายคู่แข่งในอุตสาหกรรม