ทุกสิ่งที่คุณต้องรู้เกี่ยวกับแผนตัวเลือกการเกษียณอายุที่เลื่อนออกไป (ลดลง)

หากคุณใกล้จะถึงวัยเกษียณ แต่ยังไม่พร้อมที่จะออกจากทีมงานแผนการเกษียณอายุตัวเลือกการเลื่อนเวลา (DROP) อาจเป็นคำตอบ แผนเหล่านี้ถูกนำมาใช้เป็นครั้งแรกในปี 1980 โดยนายจ้างภาครัฐ วันนี้พวกเขาเสนอให้นักดับเพลิงเจ้าหน้าที่ตำรวจและข้าราชการประเภทอื่น ๆ

DROPs มอบสิทธิประโยชน์สองประการแก่ทั้งนายจ้างและลูกจ้างที่มีคุณสมบัติเหมาะสม อ่านต่อเพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับคะแนนปลีกย่อยของแผนเหล่านี้และเหตุผลที่พวกเขาอาจเป็นตัวเลือกที่ดีสำหรับคนงานที่สนใจเกษียณอายุแบบเป็นช่วง ๆ

วิธีการทำงานของตัวเลือกการเกษียณอายุที่เลื่อนออกไป

DROP อาจดูซับซ้อนในตอนแรก แต่มันไม่ซับซ้อนเกินไป นี่คือวิธีการทำงาน พนักงานที่มีคุณสมบัติเหมาะสมที่จะเกษียณอายุและเริ่มเบิกผลประโยชน์จากแผนผลประโยชน์ที่นายจ้างกำหนดไว้จะทำงานต่อไปแทน

แทนที่จะมีปีของการบริการเพิ่มเติมเหล่านั้นรวมอยู่ในการคำนวณผลประโยชน์ในอนาคตนายจ้างวางเงินก้อนลงในบัญชีแยกต่างหากสำหรับแต่ละปีที่พนักงานยังคงทำงานอยู่ บัญชีนี้ได้รับความสนใจตราบใดที่คุณยังคงรายงานการทำงานอยู่ เมื่อคุณเกษียณจริง ๆ แล้วเงินที่คุณมีอยู่ในบัญชีนั้นจะถูกจ่ายให้คุณพร้อมดอกเบี้ยรวมถึงเงินใด ๆ ก็ตามที่คุณได้สะสมไว้ในแผนเงินบำนาญของคุณตลอดเส้นทางอาชีพของคุณ

ประเด็นที่สำคัญ

• นายจ้างเช่น DROPs เพราะพวกเขาอนุญาตให้พนักงานที่มีคุณค่าทำงานต่อได้นานขึ้นพนักงานอย่าง DROPs เพราะพวกเขาอนุญาตให้พวกเขาเพิ่มเข้ากองทุนเงินเกษียณของพวกเขาหลังจากที่แผนกำไร - ผลประโยชน์ของพวกเขาหมดลงสูงสุดแล้ว จ่ายออกไปเพื่อหลีกเลี่ยงการเก็บภาษีมากเกินไป

วิธีการจ่ายเงินให้คุณขึ้นอยู่กับวิธีการจัดทำแผน ตัวอย่างเช่นสมาชิกที่มีคุณสมบัติเหมาะสมของระบบบำนาญของฟลอริด้า (FRS) มีตัวเลือกในการจ่ายเงินของพวกเขาเป็นเงินก้อนแบบโรลโอเวอร์ในบัญชีค่าชดเชยการเลื่อนเวลาของรัฐฟลอริดาหรือการรวมกันของเงินก้อนและโรลโอเวอร์

สิ่งสำคัญคือต้องทราบว่า DROP อาจกำหนดหน้าต่างการมีส่วนร่วมที่คุณสามารถลงทะเบียนและรับผลประโยชน์ซึ่งอาจแตกต่างกันไปตามโปรแกรม ตัวอย่างเช่นพนักงานของรัฐในรัฐหลุยเซียนามีหน้าต่าง 60 วันในการลงทะเบียนเมื่อถึงวันเกษียณครั้งแรกที่มีสิทธิ์ เมื่ออยู่ในแผนพวกเขาสามารถเข้าร่วมได้สูงสุด 36 เดือน ในฟลอริด้าโดยการเปรียบเทียบพนักงานสามารถอยู่ในแผนได้นานถึงห้าปี

มีเพียงนักดับเพลิงเจ้าหน้าที่ตำรวจครูและข้าราชการประเภทอื่นเท่านั้นที่มีสิทธิ์ได้รับแผน DROP

การคำนวณผลประโยชน์ DROP ของคุณ

จำนวนเงินชดเชยที่คุณสามารถรับได้ผ่าน DROP นั้นขึ้นอยู่กับเงินเดือนประจำปีเฉลี่ยของคุณจำนวนปีที่คุณทำงานภายใต้เข็มขัดของคุณอัตราคงค้างและระยะเวลาที่คุณเข้าร่วมในแผน นี่คือตัวอย่างของประโยชน์ที่คุณจะได้รับ

สมมติว่าคุณอายุ 55 ปีและเป็นครูในช่วง 25 ปีที่ผ่านมารับเงินเดือนประจำปีเฉลี่ย 40, 000 เหรียญ ระบบการเกษียณอายุของรัฐของคุณเสนอ DROP ด้วยอัตราคงค้างรายปี 2.5% และ จำกัด การเข้าร่วมสี่ปี หากคุณคูณ $ 40, 000 ด้วยอัตราดอกเบี้ย 2.5% จากนั้นคูณด้วย 25 ปีคุณจะได้รับ $ 25, 000 หากคุณต้องทำงานตลอดสี่ปีที่ผ่านวันเกษียณของคุณนั่นคือ $ 100, 000 ที่คุณมีใน DROP ของคุณ

DROP ข้อดีและข้อเสีย

ประโยชน์อันดับหนึ่งของ DROP สำหรับนายจ้างคือช่วยให้พวกเขาทำงานได้ยาวนานขึ้น ในสาขาต่าง ๆ เช่นการบังคับใช้กฎหมายและการศึกษาความสามารถในการรักษาความมั่นคงของพนักงานเป็นข้อได้เปรียบที่แน่นอน

ข้อดี

• ผู้ว่าจ้าง: ให้พนักงานทำงานได้นานขึ้นโดยเฉพาะในด้านต่าง ๆ เช่นการบังคับใช้กฎหมายและการศึกษา

• พนักงาน: เพิ่มการออมเพื่อการเกษียณอย่างต่อเนื่องโดยเฉพาะอย่างยิ่งหลังจากผลประโยชน์บำเหน็จบำนาญตลอดชีวิตได้สูงสุด

• พนักงาน: อาจมีอัตราคงค้างสูงกว่าแผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้

จุดด้อย

• พนักงาน: บางแผนมีหน้าต่างการลงทะเบียนสั้น ๆ มันง่ายที่จะพลาดช่วงเวลาเมื่อคุณสามารถลงทะเบียน

• พนักงาน: การรับเงินก้อนอาจทำให้คุณต้องจ่ายภาษีสูงขึ้นในปีนั้น

มีเหตุผลสองประการที่คนงานอาจมองว่า DROPs อยู่ในเกณฑ์ดี ตัวอย่างเช่นหากคุณใช้ประโยชน์จากอายุการใช้งานที่กำหนดไว้สูงสุดจากแผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้แล้วคุณสามารถเพิ่มไข่ของคุณผ่าน DROP ได้ อัตราเงินคงค้างที่คุณได้รับจากแผนตัวเลือกการเกษียณอายุที่เลื่อนออกไปอาจดีกว่าที่แผนผลประโยชน์กำหนดไว้เสนอให้

สิ่งหนึ่งที่คนงานควรให้ความสนใจคือวิธีการจ่ายผลประโยชน์เหล่านั้นเมื่อระยะเวลาการมีส่วนร่วมในแผนสิ้นสุดลง ตัวอย่างเช่นหากคุณนำเงินก้อนไปใช้ประโยชน์เหล่านั้นจะถูกหักภาษีเป็นรายได้ปกติซึ่งอาจทำให้คุณต้องเสียภาษีเพิ่มขึ้น การนำเงินทุนไปใช้กับแผนอื่นที่ผ่านการรับรองอาจทำให้คุณไม่ต้องเสียภาษีที่ใหญ่กว่า คุณต้องชั่งน้ำหนักตัวเลือกทั้งหมดก่อนที่จะไป

บรรทัดล่าง

แผนตัวเลือกการเกษียณอายุที่เลื่อนออกไปอาจเป็นทรัพยากรที่มีค่าสำหรับพนักงานภาครัฐที่หวังจะหนุนการออมก่อนเกษียณ หากคุณมีสิทธิ์เข้าร่วมในแผนเหล่านี้โปรดอ่านรายละเอียดอย่างละเอียดเพื่อให้แน่ใจว่าคุณได้รับประโยชน์สูงสุด ที่สำคัญที่สุดวางแผนล่วงหน้าว่าการจ่ายเงินก้อนหรือแบบโรลโอเวอร์ DROP จะมีผลต่อสถานการณ์ภาษีของคุณอย่างไร