แผนเกษียณอายุที่มีประสิทธิภาพ
จำนวนของการแจกแจงนั้นขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายประการ แต่ในตอนนี้เรามาดูว่าคุณควรทำอย่างไร วิธีที่ประหยัดภาษีที่สุดคืออะไร? เราขอให้ที่ปรึกษาทางการเงินบางคนชั่งน้ำหนัก
ประเด็นที่สำคัญ
- เนื่องจากไม่มีข้อได้เปรียบทางภาษีจึงมักจะง่ายที่สุดในการใช้เงินสด RMD ของคุณ คุณสามารถใช้จำนวนเงินที่คุณต้องการซึ่งไม่สามารถทำได้ด้วยการกระจายหุ้นหรือกองทุนรวมสำหรับลูกค้าที่ไม่ต้องการ RMD เพื่ออยู่อาศัยและต้องการลดภาษีของพวกเขา การแจกจ่ายเพื่อการกุศลเป็นทางเลือก รับสอง RMDs ในปีเดียวกันสามารถสร้างภาษีที่สูงขึ้นและส่งผลกระทบต่อรายได้ประกันสังคม
เงินสดหรือหุ้น?
คุณควรใช้เงิน RMD ของคุณด้วยการรับเงินสดหรือโอนหุ้นไปยังบัญชีอื่นหรือไม่? จากข้อมูลของ Michael J. Garry กรรมการผู้จัดการและหัวหน้าฝ่ายกำกับดูแลการบริหารความมั่งคั่งของ Yardley มันไม่สำคัญว่าจะต้องเสียภาษี "โดยทั่วไปจะมีประสิทธิภาพทางภาษีเล็กน้อยหากมีการแจกแจงแบบเป็นทางการแทนที่จะเป็นเงินสดสิ่งใดก็ตามที่ออกมาจะถูกเก็บภาษีเมื่อมีการแจกจ่ายและไม่มีกำไรใด ๆ ในตัวจากการจ่ายเงินสดหรือการแจกจ่ายในรูปแบบใด ๆ"
เขากล่าวต่อไปว่า "เนื่องจากไม่มีข้อได้เปรียบมันมักจะง่ายที่สุดในการรับเงินสดข้อดีคือคุณสามารถใช้จำนวนเงินที่คุณต้องการได้อย่างแน่นอนซึ่งไม่สามารถทำได้หากคุณใช้การกระจายหุ้นหรือ กองทุนรวม."
เขาเสนอสองข้อยกเว้น: "ก่อนอื่นถ้าคุณไม่มีเงินสดในไออาร์เอของคุณและไม่ว่าจะเป็นตลาดหุ้นที่ตกต่ำหรือการถือครองหุ้นระยะยาวที่คุณโปรดปรานนั้นอาจจะดีกว่าที่จะเข้าซื้อ การกระจายความเมตตามากกว่าขายของบางอย่างในราคาที่กดดันมันไม่ช่วยเรื่องภาษี แต่มันอาจเป็นการตัดสินใจลงทุนที่ดีกว่า"
"ข้อยกเว้นอื่น ๆ " เขากล่าว "คือถ้าคุณถือหุ้น บริษัท ที่มีความนิยมสูงในแผนการเกษียณอายุของ บริษัท และคุณต้องการใช้กฎ Net Unrealized Appreciation (NUA) จากนั้นคุณจะนำหุ้นออกมาจ่ายภาษีให้กับ พื้นฐานค่าใช้จ่ายในอัตราภาษีเงินได้ทั่วไปและจ่ายอัตรากำไรระยะยาวในส่วนที่เหลือของการแข็งค่า (ไม่ว่าคุณจะขายได้ทันทีหรือในอนาคต)
มอบให้เพื่อการกุศล
รอจนถึงวันที่ 1 เมษายน
Michael Tove, PhD, ประธานและผู้ก่อตั้ง AIN Services ใน Cary, NC กล่าวว่า "กฎหมายอนุญาตให้คนที่เริ่ม RMD เป็นครั้งแรก (อายุครบ 72 ปี) เพื่อเลื่อนการรับ RMD ครั้งแรกของพวกเขาจนถึงวันที่ 1 เมษายนของปีถัดไป " แต่เขากล่าวต่อไปว่าอาจไม่ใช่ความคิดที่ดีที่สุดที่จะรอเพราะบุคคลนั้นจะต้องใช้เงินสอง RMDs ในปีเดียวกันซึ่งอาจสร้างภาษีที่สูงขึ้นและมีผลกระทบต่อรายได้ประกันสังคม
นอกจากนี้เขายังมีตัวอย่างอีก: "สมมติว่าผู้เสียภาษีที่ 72 ใน (หรือก่อน) 31 ธันวาคมของปีปัจจุบันมี IRA มูลค่า $ 100, 000 RMD จะเป็น $ 3, 650 สำหรับวัตถุประสงค์ของภาพประกอบนี้สมมติว่าบัญชี IRA ไม่เติบโต และไม่รวมถึงการลบ RMD ออกเองหาก $ 3, 650 RMD ดำเนินการก่อนวันที่ 31 ธันวาคมมูลค่าบัญชีที่ปิดของวันที่ 31 ธันวาคมคือ $ 96, 350 RMD สำหรับปีถัดไปจะเท่ากับ $ 3, 636 อย่างไรก็ตามหาก RMD แรกของ $ 3, 650 จะถูกนำมาทุกที่ทุกเวลาตั้งแต่วันที่ 2 มกราคมถึง 1 เมษายน RMD ที่ครบกำหนดในปีที่สองนั้นจะขึ้นอยู่กับ 100, 000 ดอลลาร์และจะเป็น $ 3, 774"
เขากล่าวต่อว่า "การทำ RMD ครั้งแรกหลังวันที่ 31 ธันวาคมแม้ว่าจะได้รับอนุญาตตามกฎหมายแล้วผลลัพธ์ใน RMD ครั้งที่สองจะเพิ่มขึ้นโดยไม่จำเป็นโดย $ 138 นั่นอาจไม่มากในแผนการที่ยิ่งใหญ่ของสิ่งต่าง ๆ แต่เงินคือเงินและทั้งหมด ปริมาณการแจกจ่ายที่รายงานในปีที่สองเพิ่งเพิ่มขึ้นจาก $ 3, 774 เป็น $ 7, 286 ในที่สุดเมื่อพิจารณาว่าค่าเฉลี่ยของไออาร์เอในประเทศนี้ใกล้เคียงกับ $ 300, 000 ซึ่งแต่ละกัดนั้นมีขนาดใหญ่เป็นสามเท่า"
บรรทัดล่าง
ที่ปรึกษาทั้งหมดที่เราถามเห็นด้วยว่านอกเหนือจากการใช้ QCD คุณสามารถทำได้เพียงเล็กน้อยเพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษี Tove กล่าวว่า "ไม่มีสิ่งใดที่เป็นวิธีภาษีที่มีประสิทธิภาพมากที่สุดในการใช้ RMD การจัดจำหน่ายจะถูกรายงานทุก ๆ ปีในแบบฟอร์ม 1040 ว่าเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีไม่ว่าจะเป็นรายเดือนรายไตรมาสหรือรายปี
