เงินงวดรอตัดบัญชีคืออะไร?
เงินงวดที่รอการตัดบัญชีเป็นสัญญากับ บริษัท ประกันภัยที่สัญญาว่าจะจ่ายเงินให้เจ้าของรายได้ปกติหรือเงินก้อนในอนาคต นักลงทุนมักใช้ค่างวดที่รอการตัดบัญชีเพื่อเสริมรายได้หลังเกษียณเช่นประกันสังคม ค่างวดที่รอตัดบัญชีแตกต่างจากค่างวดทันทีซึ่งเริ่มชำระเงินทันที
ประเด็นที่สำคัญ
- เงินงวดที่รอการตัดบัญชีคือสัญญาประกันที่สัญญาว่าจะจ่ายเงินให้ผู้ซื้อเป็นรายได้ประจำหรือเป็นเงินก้อน ณ วันที่กำหนดในอนาคต ในทางตรงกันข้ามค่างวดทันทีเริ่มจ่ายทันทีเงินงวดที่จ่ายมามีหลายประเภท - คงที่จัดทำดัชนีและตัวแปร - ซึ่งกำหนดวิธีคำนวณอัตราผลตอบแทนของพวกเขาคำนวณด้วยการถอนเงินจากเงินงวดที่รอการตัดบัญชีอาจต้องเสียค่าธรรมเนียม ปรับโทษภาษี 10% หากเจ้าของอายุต่ำกว่า59½
Annuities รอการตัดบัญชีทำงานอย่างไร
มีค่างวดพื้นฐานสามประเภท ได้แก่ ค่าคงที่ดัชนีและตัวแปร ตามชื่อของพวกเขาหมายถึงค่างวดคงที่สัญญาว่าจะรับประกันอัตราผลตอบแทนเฉพาะในเงินในบัญชี ค่างวดที่จัดทำดัชนีให้ผลตอบแทนที่ขึ้นอยู่กับผลการดำเนินงานของดัชนีตลาดเฉพาะเช่น S&P 500 ผลตอบแทนรายปีของตัวแปรนั้นขึ้นอยู่กับผลงานของกองทุนรวมหรือกองทุนย่อยที่เลือกโดยเจ้าของเงินงวด.
ทั้งสามประเภทของค่างวดรอการตัดบัญชีเติบโตบนพื้นฐานภาษีรอการตัดบัญชี เจ้าของของพวกเขาจ่ายภาษีเฉพาะเมื่อพวกเขาทำการถอนออกใช้เงินก้อนหรือเริ่มรับรายได้จากบัญชี ณ จุดนั้นเงินที่ได้รับจะถูกเก็บภาษีในอัตราเดียวกับรายได้ปกติของพวกเขา
ช่วงเวลาที่นักลงทุนจ่ายเงินเข้าสู่เงินรายปีเรียกได้ว่าระยะการสะสม (หรือระยะการออม) เมื่อนักลงทุนเลือกที่จะเริ่มรับรายได้ระยะการจ่ายเงิน (หรือช่วงรายได้) จะเริ่มขึ้น ค่างวดที่รอการตัดบัญชีจำนวนมากมีโครงสร้างเพื่อให้รายได้สำหรับชีวิตที่เหลือของเจ้าของและบางครั้งสำหรับชีวิตของคู่สมรสของพวกเขาเช่นกัน
ค่างวดค้างจ่ายคืออะไร
ข้อควรพิจารณาพิเศษ
ค่างวดที่รอการตัดบัญชีควรได้รับการพิจารณาการลงทุนระยะยาวเนื่องจากมีสภาพคล่องน้อยกว่าเช่นกองทุนรวมที่ซื้อนอกปี
สัญญาเงินงวดส่วนใหญ่วางข้อ จำกัด ที่เข้มงวดในการถอนเช่นอนุญาตเพียงหนึ่งครั้งต่อปี การถอนเงินอาจต้องเสียค่าธรรมเนียมการเรียกเก็บเงินจาก บริษัท ประกัน นอกจากนี้หากเจ้าของบัญชีมีอายุต่ำกว่า 59 ปีพวกเขาจะต้องถูกลงโทษทางภาษี 10% จากจำนวนเงินที่ถอน นั่นคือด้านบนของภาษีเงินได้ที่พวกเขาต้องจ่ายในการถอน
ก่อนที่จะซื้อเงินรายปีผู้ซื้อควรตรวจสอบให้แน่ใจว่าพวกเขามีเงินเพียงพอในกองทุนฉุกเฉินเหลวในกรณี
ผู้ซื้อที่คาดหวังควรทราบว่าค่างวดมักจะมีค่าธรรมเนียมสูงเมื่อเทียบกับการลงทุนเพื่อการเกษียณอายุประเภทอื่น ๆ ค่าธรรมเนียมยังสามารถแตกต่างกันอย่างกว้างขวางจาก บริษัท ประกันภัยหนึ่งไปยังอีก บริษัท หนึ่งดังนั้นจึงจ่ายให้กับร้านค้ารอบ ๆ
ในที่สุดค่างวดที่รอการตัดบัญชีมักจะรวมองค์ประกอบผลประโยชน์การเสียชีวิต หากเจ้าของเสียชีวิตในขณะที่เงินรายปียังอยู่ในช่วงการสะสมทายาทอาจได้รับมูลค่าบัญชีบางส่วนหรือทั้งหมด หากเงินรายปีได้เข้าสู่ขั้นตอนการจ่ายเงินอย่างไรก็ตาม บริษัท ประกันภัยอาจเก็บเงินไว้ยกเว้นในกรณีที่สัญญารวมถึงข้อกำหนดในการจ่ายผลประโยชน์ให้กับทายาทของเจ้าของเป็นเวลาหลายปี
