รายงานธุรกรรมสกุลเงิน (ctr)

รายงานธุรกรรมสกุลเงินเป็นแบบฟอร์มธนาคารที่ใช้ในสหรัฐอเมริกาเพื่อช่วยป้องกันการฟอกเงิน แบบฟอร์มจะต้องกรอกโดยตัวแทนธนาคารที่มีลูกค้าขอให้ฝากหรือถอนการทำธุรกรรมสกุลเงินมากกว่า $ 10, 000

รายงานการทำธุรกรรมเงินตราทำลาย (CTR)

พระราชบัญญัติความลับของธนาคารได้เริ่มต้นรายงานธุรกรรมสกุลเงินในปี 1970 อย่างไรก็ตามธุรกรรมบางรายการที่มีมูลค่ามากกว่า $ 10, 000 ไม่จำเป็นต้องรายงานด้วย CTR กฎหมายล่าสุดได้ระบุกลุ่มที่เรียกว่า "บุคคลที่ได้รับการยกเว้น"

"บุคคลที่ได้รับการยกเว้น" สามประเภทคือ:

1. ธนาคารใด ๆ ในสหรัฐอเมริกา

2. แผนกหรือหน่วยงานที่ตกอยู่ภายใต้รัฐบาลกลางรัฐหรือรัฐบาลท้องถิ่นรวมถึงองค์กรใด ๆ ที่ใช้อำนาจของรัฐบาล

3. บริษัท ใด ๆ ที่มีการซื้อขายหุ้นในตลาดหุ้น NYSE, Nasdaq และ American (ไม่รวมหุ้นที่จดทะเบียนในตลาดเกิดใหม่ของ บริษัท และอยู่ภายใต้หัวข้อ Nasdaq Small-Cap Issues)

ประวัติความเป็นมาของรายงานการทำธุรกรรมสกุลเงิน

เมื่อเริ่มดำเนินการ CTR คำพิพากษาของพนักงานธนาคารเป็นเพียงสิ่งเดียวที่จะนำไปสู่ธุรกรรมที่น่าสงสัยซึ่งมีมูลค่าน้อยกว่า $ 10, 000 ที่ต้องรายงานต่อเจ้าหน้าที่ผู้รักษากฎหมาย เนื่องจากความกังวลของอุตสาหกรรมการเงินเกี่ยวกับสิทธิความเป็นส่วนตัวทางการเงิน เมื่อวันที่ 26 ตุลาคม 2529 โดยผ่านพระราชบัญญัติควบคุมการฟอกเงินทางด้านขวาของความเป็นส่วนตัวทางการเงินได้หยุดเป็นปัญหา ในฐานะที่เป็นส่วนหนึ่งของพระราชบัญญัติรัฐสภาระบุว่าสถาบันการเงินไม่สามารถรับผิดชอบต่อการปล่อยข้อมูลธุรกรรมที่น่าสงสัยต่อการบังคับใช้กฎหมาย ด้วยเหตุนี้ CTR รุ่นถัดไปจึงมีช่องทำธุรกรรมที่น่าสงสัยอยู่ด้านบน สิ่งนี้มีผลบังคับใช้จนถึงเมษายน 1996 เมื่อมีการแนะนำรายงานกิจกรรมที่น่าสงสัย (SAR) แบบฟอร์ม CTR นั้นครั้งหนึ่งเคยเป็นรูปแบบ 104 อย่างเป็นทางการ อย่างไรก็ตามตอนนี้มันเป็น 112

รายงานธุรกรรมสกุลเงินทำงานอย่างไร

เมื่อธนาคารดำเนินธุรกรรมที่มีมูลค่ามากกว่า $ 10, 000 ซอฟต์แวร์ธนาคารส่วนใหญ่จะสร้าง CTR ทางอิเล็กทรอนิกส์โดยอัตโนมัติและกรอกข้อมูลภาษีและข้อมูลลูกค้าอื่น ๆ โดยอัตโนมัติ CTR ตั้งแต่ปี 1996 มีช่องทำเครื่องหมายตัวเลือกที่ด้านบนของพนักงานธนาคารเชื่อว่าการทำธุรกรรมนั้นน่าสงสัยหรือเป็นการฉ้อโกงโดยทั่วไปเรียกว่า SAR หรือการอ้างอิงกิจกรรมที่น่าสงสัย

ธนาคารไม่จำเป็นต้องบอกลูกค้าเกี่ยวกับเกณฑ์การรายงาน $ 10, 000 เว้นแต่ลูกค้าขอ ลูกค้าอาจปฏิเสธที่จะทำธุรกรรมต่อไปเมื่อได้รับแจ้งเกี่ยวกับ CTR แต่สิ่งนี้จะทำให้พนักงานธนาคารต้องยื่น SAR เมื่อลูกค้าแสดงหรือขอถอนเงินมากกว่า $ 10, 000 การตัดสินใจที่จะทำธุรกรรมต่อจะต้องดำเนินการต่อไปโดยไม่ลดเพื่อหลีกเลี่ยงการยื่น CTR ตัวอย่างเช่นหากลูกค้ายอมรับการร้องขอครั้งแรกของพวกเขาและขอให้ทำธุรกรรมเดียวกันในราคา $ 9, 999 พนักงานธนาคารควรปฏิเสธคำขอดังกล่าวและทำธุรกรรมต่อตามที่ร้องขอโดยการยื่น CTR ความพยายามประเภทนี้เรียกว่าการจัดโครงสร้างและมีโทษตามกฎหมายของรัฐบาลกลางต่อทั้งลูกค้าและพนักงานธนาคาร การทำธุรกรรมที่เป็นนิสัยภายใต้ขีด จำกัด $ 10, 000 อาจดึงดูดการพิจารณาและการยื่น SAR