คู่สมรสที่ไม่ได้รับชื่อผู้รับผลประโยชน์สามารถรับทรัพย์สินจากไอร่าได้หรือไม่?

โดยทั่วไปแล้วคู่สมรสที่ไม่ได้รับการตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์ของบัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRA) ไม่มีสิทธิ์รับหรือรับมรดกทรัพย์สินเมื่อเจ้าของบัญชีเสียชีวิต อย่างไรก็ตามมีข้อยกเว้นอยู่บ้าง

ประเด็นที่สำคัญ

• โดยทั่วไปแล้วคู่สมรสที่ไม่ได้รับชื่อผู้รับผลประโยชน์จาก IRA จะไม่มีสิทธิ์ได้รับมรดกในรัฐทรัพย์สินชุมชนอย่างไรก็ตามคู่สมรสอาจมีสิทธิ์ได้รับทรัพย์สินบางส่วนของ IRA ภายใต้สถานการณ์บางอย่างหากเจ้าของ IRA ตายโดยไม่มีความประสงค์และไม่มีการตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์บัญชีน่าจะเป็นคู่สมรสที่รอดชีวิตตามกฎหมายว่าด้วยการสืบมรดก

การแต่งตั้งผู้รับผลประโยชน์สำคัญกว่าความประสงค์

IRA ไม่ถือเป็นส่วนหนึ่งของธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ของคุณในแบบที่บัญชีการเงินและสินทรัพย์อื่นเป็น โดยเฉพาะมันไม่ได้อยู่ภายใต้บทบัญญัติของพินัยกรรมและพันธสัญญาสุดท้าย โดยทั่วไปแล้วบุคคลที่คุณกำหนดให้เป็นผู้รับผลประโยชน์ของ IRA (ซึ่งคุณมักจะทำในแบบฟอร์มเมื่อสร้างบัญชี) กำหนดผู้ที่สืบทอด IRA ไม่ใช่ความต้องการของคุณ แม้ว่าคุณจะตั้งชื่อใครสักคนในพินัยกรรมผู้ได้รับมอบหมายจาก IRA ก็จะเข้ามาแทนที่

เฉพาะในกรณีที่คุณไม่ได้ระบุผู้รับผลประโยชน์เลย (หรือผู้รับผลประโยชน์ได้คาดการณ์ไว้กับคุณ) IRA จะเป็นส่วนหนึ่งของอสังหาริมทรัพย์ของคุณและอยู่ภายใต้ข้อกำหนดของพินัยกรรม ไม่มีใครมีสิทธิ์ที่จะได้รับส่วนแบ่งของ IRA ใด ๆ เว้นแต่ผู้รับผลประโยชน์ที่มีชื่อเลือกที่จะสละส่วนของพวกเขา

หนึ่งในประโยชน์ของ IRA จากมุมมองการวางแผนอสังหาริมทรัพย์คือสินทรัพย์สามารถโอนโดยตรงไปยังผู้รับผลประโยชน์โดยไม่ต้องผ่านภาคทัณฑ์

ผู้รับผลประโยชน์ IRA ในรัฐทรัพย์สินชุมชน

อย่างไรก็ตามมีข้อยกเว้นในรัฐคุณสมบัติชุมชนภายใต้เงื่อนไขบางประการ ภายใต้กฎหมายของรัฐเหล่านี้คู่สมรสจะต้องเป็นผู้รับผลประโยชน์หลักของ IRA เว้นแต่เขาหรือเธอยินยอมให้อีกฝ่ายหนึ่งได้รับการเสนอชื่อ หากเจ้าของ IRA ตั้งชื่อบุคคลอื่นโดยไม่ได้รับความเห็นชอบจากคู่สมรสคู่สมรสอาจมีสิทธิ์ได้รับส่วนของ IRA เมื่อเจ้าของเดิมเสียชีวิตโดยไม่คำนึงถึงชื่อผู้รับผลประโยชน์

9

จำนวนสถานที่ให้บริการชุมชน (แอริโซนาแคลิฟอร์เนียไอดาโฮลุยเซียนาเนวาดานิวเม็กซิโกเท็กซัสวอชิงตันและวิสคอนซิน) อลาสกาเป็น "การเลือกเข้าร่วม": ให้ทั้งคู่สมรสมีทางเลือกในการกำหนดคุณสมบัติของตนเป็นทรัพย์สินของชุมชน

หากผู้มีส่วนร่วมอยู่ในสถานะคุณสมบัติชุมชนคู่สมรสจำเป็นต้องตรวจสอบกับผู้ดูแล IRA เพื่อตรวจสอบว่าได้รับการอนุมัติที่เหมาะสมจากเขาหรือเธอ หากได้รับการอนุมัติอย่างเหมาะสมผู้รับผลประโยชน์ที่ได้รับมอบหมายจะสามารถเข้าครอบครองส่วนแบ่งของ IRA ได้

รับทราบว่าแม้ว่าผู้มีส่วนร่วมจะอยู่ในสถานะทรัพย์สินชุมชน แต่ IRA (หรือบางส่วน) อาจยังไม่อยู่ภายใต้กฎหมายทรัพย์สินของชุมชนหากยอดเงินเกิดขึ้นก่อนที่เขาหรือเธอจะแต่งงาน โปรดตรวจสอบกับทนายความท้องถิ่นที่มีความเชี่ยวชาญในการวางแผนอสังหาริมทรัพย์หรือกฎหมายมรดกเนื่องจากกฎเกณฑ์ของรัฐนั้นแตกต่างกันไป

สถานการณ์พิเศษสำหรับ IRA ที่สืบทอดมา

สิ่งที่เกี่ยวกับสถานการณ์ "ไม่ได้รับผลประโยชน์กำหนด" อธิบายไว้ก่อนหน้า? หากเจ้าของ IRA ล้มเหลวในการตั้งชื่อหนึ่งและอาศัยอยู่ในสถานะทรัพย์สินชุมชนแล้วคู่สมรสจะมีสิทธิ์ในบัญชีเนื่องจากจะกลายเป็นส่วนหนึ่งของอสังหาริมทรัพย์ปกติของผู้เสียชีวิต

อีกสถานการณ์หนึ่ง: หากเจ้าของบัญชีไม่ได้ระบุชื่อผู้รับผลประโยชน์ และ เสียชีวิตหากไม่มีพินัยกรรม IRA จะต้องปฏิบัติตาม "กฎหมายแห่งการสืบทอดตำแหน่ง" ในขณะที่สิ่งเหล่านี้แตกต่างกันไปโดยปกติแล้วคู่สมรสและบุตรที่รอดชีวิตจะอยู่ในรายชื่อเพื่อรับมรดกซึ่งรวมถึงกองทุน IRA