อัตราการผสมคืออะไร?
อัตราผสมคืออัตราดอกเบี้ยที่เรียกเก็บจากเงินกู้ที่แสดงถึงการรวมกันของอัตราก่อนหน้าและอัตราใหม่ โดยปกติแล้วอัตราดอกเบี้ยแบบผสมจะถูกเสนอผ่านการรีไฟแนนซ์สินเชื่อที่มีอยู่ซึ่งจะเรียกเก็บอัตราดอกเบี้ยที่สูงกว่าอัตราดอกเบี้ยเงินกู้เดิม แต่ต่ำกว่าอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ใหม่
อัตราประเภทนี้จะถูกคำนวณเพื่อวัตถุประสงค์ทางการบัญชีเพื่อทำความเข้าใจกับภาระหนี้ที่แท้จริงสำหรับสินเชื่อหลาย ๆ ตัวที่มีอัตราแตกต่างกันหรือรายได้จากดอกเบี้ยที่หลากหลาย
อัตราการผสมมักจะใช้เพื่อทำความเข้าใจกับอัตราดอกเบี้ยที่แท้จริงที่จ่ายเมื่อรีไฟแนนซ์เงินกู้ แต่ก็สามารถนำมาใช้เมื่อเพิ่มหนี้เพิ่มเติมเช่นการได้รับจำนองที่สอง
วิธีการผสมผสานอัตราการทำงาน
อัตราแบบผสมจะถูกใช้โดยผู้ให้กู้เพื่อสนับสนุนให้ผู้กู้รีไฟแนนซ์เงินกู้ดอกเบี้ยต่ำที่มีอยู่และยังใช้ในการคำนวณต้นทุนรวมของเงินทุน อัตราเหล่านี้ยังแสดงถึงอัตราดอกเบี้ยถัวเฉลี่ยของหนี้องค์กร อัตราที่เกิดขึ้นถือเป็นอัตราดอกเบี้ยรวมสำหรับหนี้ภาคธุรกิจ
อัตราแบบผสมผสานยังใช้กับผู้กู้แต่ละรายที่รีไฟแนนซ์สินเชื่อส่วนบุคคลหรือการจำนอง มีเครื่องคิดเลขออนไลน์ฟรีสำหรับผู้บริโภคในการคำนวณอัตราดอกเบี้ยเฉลี่ยแบบผสมหลังจากรีไฟแนนซ์
ประเด็นที่สำคัญ
- อัตราแบบผสมคืออัตราดอกเบี้ยที่เรียกเก็บจากเงินให้สินเชื่อที่แสดงถึงการรวมกันของอัตราก่อนหน้านี้และอัตราใหม่เช่นหลังจากการรีไฟแนนซ์อัตราการรวมสามารถนำไปใช้กับหนี้ภาคธุรกิจรีไฟแนนซ์หรือสำหรับบุคคลผ่านสินเชื่อเช่นการจำนอง อัตราผสมส่วนใหญ่คุณจะใช้อัตราถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักของสินเชื่อ
ตัวอย่างของอัตราการผสม
หนี้องค์กร
บาง บริษัท มีหนี้องค์กรมากกว่าหนึ่งประเภท ตัวอย่างเช่นหาก บริษัท มีหนี้ $ 50, 000 ในอัตราดอกเบี้ย 5% และหนี้ $ 50, 000 ในอัตราดอกเบี้ย 10% อัตรารวมทั้งหมดจะถูกคำนวณดังนี้:
- (50, 000 x 0.05 + 50, 000 x 0.10) / (50, 000 + 50, 000) = 7.5%
อัตราผสมยังใช้ในการบัญชีต้นทุนของเงินทุนเพื่อคำนวณหนี้สินหรือรายได้การลงทุนในงบดุล ตัวอย่างเช่นหาก บริษัท มีเงินกู้สองรายการ บริษัท หนึ่ง $ 1, 000 ที่ 5% และอีก บริษัท $ 3, 000 ที่ 6% และจ่ายดอกเบี้ยออกทุกเดือนเงินกู้ $ 1, 000 จะคิดค่าบริการ $ 50 หลังจากหนึ่งปีและเงินกู้ 3, 000 ดอลลาร์จะคิดค่าธรรมเนียม $ 180 อัตราการผสมจะเป็นดังนี้:
- (50 + 180) / 4, 000 = 5.75%
เป็นอีกตัวอย่างหนึ่งสมมุติว่า บริษัท A ประกาศผลประกอบการไตรมาส 2 ปี 2018 ในหมายเหตุประกอบงบกำไรขาดทุนในงบดุลซึ่งระบุอัตราการผสมของ บริษัท ในตราสารหนี้ 3.5 พันล้านดอลลาร์ อัตราดอกเบี้ยแบบผสมผสานสำหรับไตรมาสนี้อยู่ที่ 3.76% จำนวนหนี้ทั้งหมดแสดงถึงการก่อหนี้ 33.2% สำหรับ บริษัท
สินเชื่อส่วนบุคคล
ธนาคารใช้อัตราแบบผสมผสานเพื่อรักษาลูกค้าและเพิ่มจำนวนเงินกู้ให้กับลูกค้าที่ได้รับการพิสูจน์และเชื่อถือได้ ตัวอย่างเช่นหากลูกค้ามีดอกเบี้ย 7% ในการจำนอง 75, 000 ดอลลาร์และต้องการรีไฟแนนซ์เมื่ออัตราปัจจุบันเท่ากับ 9% ธนาคารอาจเสนออัตราการผสม 8% ผู้กู้สามารถตัดสินใจที่จะรีไฟแนนซ์สำหรับ $ 145, 000 ด้วยอัตราการผสมของ 8% เขาหรือเธอจะยังคงจ่าย 7% สำหรับ $ 75, 000 เริ่มต้น แต่เพียง 8% จากการเพิ่ม $ 70, 000
