สัมพัทธภาพความเพียงพอของเงินทุนที่ดีที่สุดหมายถึงอะไร?
ความสัมพันธ์ที่เพียงพอของเงินทุนที่ดีที่สุดคือการจัดอันดับความแข็งแกร่งของงบดุลของ บริษัท ประกันภัย อัตราส่วนความเพียงพอของเงินทุนที่ดีที่สุดหรือที่รู้จักกันในชื่อ BCAR ตรวจสอบการใช้ประโยชน์ของ บริษัท ประกันกิจกรรมการจัดจำหน่ายหลักทรัพย์และประสิทธิภาพทางการเงินและใช้ข้อมูลนี้เพื่อทดสอบสถานการณ์ต่างๆเพื่อดูว่าแต่ละ บริษัท จะมีผลกระทบต่องบดุลของ บริษัท ประกันภัยอย่างไร
คำอธิบายของความเพียงพอของเงินทุนที่ดีที่สุดอธิบายไว้
ความสัมพันธ์ที่เพียงพอของเงินทุนที่ดีที่สุด (BCAR) ได้รับการพัฒนาโดย AM Best ซึ่งเป็นหน่วยงานจัดอันดับที่มุ่งเน้นไปที่อุตสาหกรรมประกันภัย BCAR แสดงให้เห็นถึงความสัมพันธ์เชิงปริมาณระหว่างความแข็งแกร่งของงบดุลของ บริษัท ประกันภัยและความเสี่ยงในการดำเนินงาน ในฐานะที่เป็นรากฐานของความมั่นคงทางการเงินความแข็งแกร่งของงบดุลนั้นมีความสำคัญอย่างยิ่งต่อการพิจารณาความสามารถของหน่วยจัดอันดับในการปฏิบัติตามภาระผูกพันในปัจจุบันและต่อเนื่อง
BCAR เน้นงบดุลเนื่องจากแสดงว่าผู้ทำประกันจะสามารถปฏิบัติตามนโยบายที่กำหนดไว้ได้หรือไม่ วิธีปฏิบัติในการรับประกันภัยโดยเฉพาะอย่างยิ่งการจัดจำหน่ายหลักทรัพย์นั้นจะพิจารณาว่าผู้รับประกันนั้นเป็นผู้รับประกันการจัดจำหน่ายหรือไม่หรือมีความเสี่ยงมากเกินไป BCAR คำนึงถึงเบี้ยประกันภัยที่เป็นลายลักษณ์อักษรในปัจจุบันโดย บริษัท ประกันภัยการประกันภัยต่อและการสำรองความสูญเสีย ด้วยการกำหนดแนวทางสำหรับเงินทุนที่ต้องการสุทธิเพื่อสนับสนุนความแข็งแกร่งของงบดุล BCAR สามารถช่วยนักวิเคราะห์ในการสร้างความแตกต่างระหว่างความแข็งแกร่งทางการเงินของ บริษัท ประกันและในการพิจารณาว่าการใช้เงินทุนของหน่วยการจัดอันดับนั้นเหมาะสมกับความเสี่ยงหรือไม่
สูตรพื้นฐานสำหรับ BCAR คือการปรับส่วนเกินของผู้ถือกรมธรรม์ (APHS) หารด้วยทุนที่ต้องการสุทธิ (NRC) APHS คำนึงถึงพรีเมี่ยมที่ยังไม่ถือเป็นรายได้สินทรัพย์สำรองการสูญเสียและการประกันภัยต่อ (การปรับปรุงทุน) บันทึกส่วนเกินและข้อกำหนดในการให้บริการตราสารหนี้ (การปรับหนี้) และการปรับอื่น ๆ เช่นการสูญเสียภัยพิบัติที่อาจเกิดขึ้น ส่วนประกอบของ NRC ได้แก่ หลักทรัพย์ที่มีรายได้ประจำตราสารทุนอัตราดอกเบี้ยสินเชื่อเงินสำรองและค่าใช้จ่ายในการปรับค่าใช้จ่ายสำรองเบี้ยประกันภัยรับสุทธิและรายการนอกงบดุล
ข้อ จำกัด ของความสัมพันธ์ที่เพียงพอของเงินทุนที่ดีที่สุด
การวิเคราะห์ BCAR เพียงอย่างเดียวไม่ได้ตัดสินการประเมินความแข็งแรงของงบดุล ปัจจัยอื่น ๆ ที่สามารถส่งผลกระทบต่อการวิเคราะห์ความแข็งแกร่งของงบดุล ได้แก่ สภาพคล่องคุณภาพของเงินทุนการพึ่งพาการประกันภัยต่อคุณภาพและความเหมาะสมของการประกันภัยต่อการจับคู่สินทรัพย์ / หนี้สินการสำรองสินทรัพย์การทดสอบความเครียดแบบจำลองเงินทุนภายในและการดำเนินการ บริษัท ในเครือและ / หรือ บริษัท โฮลดิ้งซึ่งอาจรวมถึงการคำนวณ BCAR ใน บริษัท โฮลดิ้ง / ระดับรวม ในทำนองเดียวกันการจัดอันดับเป็นมากกว่าการประเมินความแข็งแกร่งของงบดุลและรวมถึงการประเมินผลการดำเนินงานของหน่วยการจัดอันดับโปรไฟล์ธุรกิจและการจัดการความเสี่ยงขององค์กร
วิกฤตการณ์ทางการเงินปี 2550-2551 กระทบ บริษัท ประกันภัยอย่างหนัก หลายคนมีความเสี่ยงด้านราคาที่ไม่ถูกต้องซึ่งนำไปสู่การรับประกันภัยความเสี่ยงมากกว่าที่พวกเขาสามารถที่จะครอบคลุมกับเงินสำรองของพวกเขา การขาดการรายงานที่เพียงพอความโปร่งใสทางการเงินและความพึงพอใจด้านกฎระเบียบนำไปสู่การกำกับดูแลการประกันภัยที่ไม่เข้าใจว่า บริษัท ประกันภัยที่เปิดเผยเป็นอย่างไร
