Basel III คืออะไร
Basel III เป็นข้อตกลงด้านกฎระเบียบระหว่างประเทศที่นำเสนอชุดของการปฏิรูปที่ออกแบบมาเพื่อปรับปรุงกฎระเบียบการกำกับดูแลและการบริหารความเสี่ยงภายในภาคธนาคาร คณะกรรมการด้านการกำกับดูแลการธนาคารของบาเซิลเผยแพร่รุ่นแรกของ Basel III ในปลายปี 2552 โดยให้ธนาคารประมาณสามปีเพื่อตอบสนองความต้องการทั้งหมด ส่วนใหญ่ในการตอบสนองต่อวิกฤตสินเชื่อธนาคารจะต้องรักษาอัตราส่วนการก่อหนี้ที่เหมาะสมและตอบสนองความต้องการเงินทุนขั้นต่ำบางอย่าง
บาเซิล III
ทำความเข้าใจกับ Basel III
Basel III เป็นส่วนหนึ่งของความพยายามอย่างต่อเนื่องเพื่อปรับปรุงกรอบการกำกับดูแลของธนาคาร มันสร้างบนเอกสาร Basel I และ Basel II และพยายามปรับปรุงความสามารถของภาคธนาคารในการจัดการกับความเครียดทางการเงินปรับปรุงการบริหารความเสี่ยงและเสริมสร้างความโปร่งใสของธนาคาร จุดสนใจของ Basel III คือการส่งเสริมความยืดหยุ่นให้มากขึ้นในระดับธนาคารแต่ละแห่งเพื่อลดความเสี่ยงจากการกระแทกทั่วทั้งระบบ
ประเด็นที่สำคัญ
- Basel III เป็นข้อตกลงด้านกฎระเบียบระหว่างประเทศที่นำเสนอชุดของการปฏิรูปที่ออกแบบมาเพื่อปรับปรุงกฎระเบียบการกำกับดูแลและการจัดการความเสี่ยงภายในภาคการธนาคาร Basel III เป็นส่วนหนึ่งของความพยายามอย่างต่อเนื่องเพื่อปรับปรุงกรอบการกำกับดูแลของธนาคาร Basel III ตีพิมพ์ในปี 2009 ส่วนใหญ่ในการตอบสนองต่อวิกฤตสินเชื่อที่เกี่ยวข้องกับการถดถอยครั้งใหญ่
ข้อกำหนดเงินทุนขั้นต่ำ
Basel III นำเสนอความต้องการเงินทุนที่เข้มงวดมากขึ้นเมื่อเปรียบเทียบกับ Basel I และ Basel II เงินกองทุนของธนาคารแบ่งออกเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 1 และเงินกองทุนชั้นที่ 2 ในขณะที่เงินกองทุนชั้นที่ 1 แบ่งเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 1 และเงินกองทุนชั้นที่ 1 เพิ่มเติม ความแตกต่างมีความสำคัญเนื่องจากเครื่องมือความปลอดภัยที่รวมอยู่ในเงินกองทุนชั้นที่ 1 มีระดับการอยู่ใต้บังคับบัญชาสูงสุด หุ้นสามัญระดับที่ 1 ได้แก่ ตราสารทุนที่มีการจ่ายเงินปันผลตามความต้องการและไม่มีวันครบกำหนดในขณะที่เงินกองทุนชั้นที่ 1 เพิ่มเติมประกอบด้วยหลักทรัพย์ที่ด้อยสิทธิต่อหนี้ด้อยสิทธิส่วนใหญ่ไม่มีการครบกำหนดและสามารถยกเลิกเงินปันผลได้ตลอดเวลา เงินกองทุนชั้นที่ 2 ประกอบด้วยหนี้ด้อยสิทธิที่ไม่มีหลักประกันซึ่งมีอายุคงเหลืออย่างน้อยห้าปี
Basel III ออกจากแนวทางสำหรับสินทรัพย์ที่มีน้ำหนักความเสี่ยงส่วนใหญ่ไม่เปลี่ยนแปลงจาก Basel II สินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงเป็นสินทรัพย์ของธนาคารที่ถ่วงน้ำหนักโดยค่าสัมประสิทธิ์ของความเสี่ยงที่กำหนดโดย Basel III ยิ่งความเสี่ยงด้านเครดิตของสินทรัพย์สูงขึ้นเท่าใดน้ำหนักความเสี่ยงก็จะยิ่งสูงขึ้นเท่านั้น Basel III ใช้การจัดอันดับความน่าเชื่อถือของสินทรัพย์บางอย่างเพื่อกำหนดค่าสัมประสิทธิ์ความเสี่ยง
เมื่อเทียบกับ Basel II Basel III จะเพิ่มความแข็งแกร่งให้อัตราส่วนเงินกองทุนตามกฎหมายซึ่งคำนวณเป็นร้อยละของสินทรัพย์ที่มีน้ำหนักความเสี่ยง โดยเฉพาะอย่างยิ่ง Basel III เพิ่มทุนขั้นต่ำของผู้ถือหุ้นสามัญขั้นที่ 1 จาก 4% เป็น 4.5% และเงินกองทุนขั้นที่ 1 ขั้นต่ำจาก 4% เป็น 6% ทุนการกำกับดูแลโดยรวมถูกทิ้งไว้ที่ 8%
มาตรการต่อต้านวัฏจักร
Basel III แนะนำข้อกำหนดใหม่เกี่ยวกับเงินกองทุนสำหรับธนาคารขนาดใหญ่เพื่อรองรับการเปลี่ยนแปลงของรอบบัญชีในงบดุล ในระหว่างการขยายสินเชื่อธนาคารจะต้องจัดสรรเงินทุนเพิ่มเติมในขณะที่ในช่วงหดตัวสินเชื่อความต้องการเงินทุนสามารถคลายได้ แนวทางใหม่ยังแนะนำวิธีการฝากเงินซึ่งธนาคารจะจัดกลุ่มตามขนาดความซับซ้อนและความสำคัญต่อเศรษฐกิจโดยรวม ธนาคารที่สำคัญอย่างเป็นระบบขึ้นอยู่กับข้อกำหนดของเงินกองทุนที่สูงขึ้น
มาตรการยกระดับและสภาพคล่อง
นอกจากนี้ Basel III ยังได้แนะนำข้อกำหนดด้านการใช้ประโยชน์และสภาพคล่องเพื่อป้องกันการกู้ยืมที่มากเกินไปและทำให้แน่ใจว่าธนาคารมีสภาพคล่องเพียงพอในช่วงที่เกิดปัญหาทางการเงิน โดยเฉพาะอย่างยิ่งอัตราส่วนความสามารถในการก่อหนี้ซึ่งคำนวณเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 1 หารด้วยสินทรัพย์รวมและสินทรัพย์นอกระบบน้อยกว่าสินทรัพย์ไม่มีตัวตนซึ่งถูกปกคลุมที่ 3%
