Roth IRAs เป็นบัญชียอดนิยมสำหรับนักลงทุนที่จะออกไปยังทายาทเนื่องจากสถานะปลอดภาษีและขาดการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs) ในช่วงชีวิตของเจ้าของเดิม
คุณทำการบริจาค Roth ของคุณด้วยเงินหลังหักภาษีและการแจกจ่ายใด ๆ ที่คุณรับจะปลอดภาษีตราบเท่าที่คุณมีอายุอย่างน้อย59½ปีและมีบัญชี Roth IRA เป็นเวลาอย่างน้อยห้าปี
ผู้รับผลประโยชน์ของคุณสามารถเพลิดเพลินกับสถานะปลอดภาษีนี้ต่อไปอีกระยะเวลาหนึ่งหลังจากที่พวกเขาสืบทอดบัญชี อย่างไรก็ตามพวกเขาจะไม่สามารถประหยัดภาษีได้สูงสุดด้วยบัญชี Roth เว้นแต่จะผ่านไปในลักษณะที่ถูกต้อง นี่คือสิ่งที่คุณต้องรู้
ประเด็นที่สำคัญ
- โดยปล่อยให้ Roth IRA ของคุณเป็นทายาทคุณสามารถมอบรายได้ปลอดภาษีให้กับพวกเขาในอีกหลายปีข้างหน้าตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้รับผลประโยชน์เมื่อคุณเปิดบัญชีและเปลี่ยนแปลงในอนาคตหากจำเป็นหากคุณวางแผนที่จะใช้ ความน่าเชื่อถือปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินหรือกฎหมายที่คุ้นเคยกับกฎ
มรดกปลอดภาษี
Roth IRAs สามารถมอบของกำนัลที่ยั่งยืนและปลอดภาษีได้ Scott Sparks ที่ปรึกษาด้านการจัดการความมั่งคั่งกับ Northwestern Mutual ในเดนเวอร์โคโลราโดบอกกับ The Wall Street Journal ว่า“ จากมรดกที่ให้ความคิดเห็นมันเป็นหนึ่งในของขวัญที่มีประโยชน์มากกว่าที่คน ๆ หนึ่งสามารถถ่ายทอดไปสู่คนรุ่นต่อไปได้” ข้อดีอื่น ๆ สำหรับผู้ถือบัญชีด้วยตนเองไม่น่าแปลกใจที่ Roth IRAs ได้กลายเป็นหนึ่งในวิธีที่นิยมที่สุดในการออมเพื่อการเกษียณ
ข้อผิดพลาดที่ควรหลีกเลี่ยง
นอกจากนี้ยังมีข้อผิดพลาดที่อาจเกิดขึ้นที่คุณต้องระวังและหลีกเลี่ยงหากเป้าหมายของคุณคือการส่งบัญชีของคุณไปยังคนรุ่นต่อไป ตามที่ปรึกษาทางการเงินข้อผิดพลาดที่พบบ่อยที่สุด ได้แก่:
ล้มเหลวในการตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์
นี่อาจเป็นข้อผิดพลาดที่ชัดเจนที่สุดที่เจ้าของ Roth IRA สามารถทำได้ หากคุณไม่มีรายชื่อผู้รับผลประโยชน์การโอนบัญชีอาจถูกกำหนดโดยความประสงค์ของคุณซึ่งอาจมีความซับซ้อนค่าใช้จ่ายและใช้เวลานาน เจ้าของ Roth IRA ควรตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์ทันทีที่เปิดบัญชีและเปลี่ยนพวกเขาได้ตามต้องการในอนาคต
วิธีนี้จะช่วยให้มั่นใจได้ว่าเงินในบัญชีจะถูกส่งไปยังบุคคลที่ต้องการใช้งาน สถาบันการเงินส่วนใหญ่มีแบบฟอร์มขอรับผลประโยชน์ Roth IRA แยกจากกันซึ่งคุณต้องกรอกให้ครบถ้วน
การเลือกผู้รับผลประโยชน์ผิด ๆ
คู่สมรสที่แต่งงานแล้วมักจะให้รายชื่อซึ่งกันและกันเป็นผู้รับผลประโยชน์หลักของบัญชี Roth ของพวกเขา เมื่อคู่สมรสคนหนึ่งเสียชีวิตคู่สมรสอีกคนหนึ่งจะสืบทอดเงิน จากนั้นจะถูกส่งต่อไปยังผู้รับผลประโยชน์อีกคนหนึ่งเมื่อความตายของคู่สมรสคนที่สอง
แต่ในกรณีของ Roth IRAs อาจเป็นการดีที่จะฝากเงินให้กับผู้รับผลประโยชน์ที่อายุน้อยกว่า นั่นเป็นเพราะภายใต้พระราชบัญญัติความปลอดภัยพวกเขาสามารถขยายการกระจายออกไปกว่าทศวรรษ ผู้รับผลประโยชน์บางคนสามารถยืดการแจกแจงให้ดียิ่งขึ้น - ในความเป็นจริง เหล่านี้รวมถึงผู้พิการหรือผู้ที่ป่วยเรื้อรังบุคคลที่อายุน้อยกว่า 10 ปีกว่าเจ้าของ IRA หรือเด็กของเจ้าของ IRA ที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ
Bobbi Bierhals หุ้นส่วนของสำนักงานกฎหมาย McDermott Will & Emery ในชิคาโกกล่าวกับ The Wall Street Journal ว่า“ ประโยชน์ที่ยิ่งใหญ่ที่สุดของ Roth IRA หลังจากการเสียชีวิตเป็นการเติบโตที่ปลอดภาษีในบัญชีและข้อเท็จจริงที่ว่าการแจกจ่ายสามารถทำได้ โดยไม่มีผลกระทบด้านภาษีรายได้”
อย่างไรก็ตามการทิ้ง Roth ไว้ให้กับผู้รับผลประโยชน์อายุน้อยกว่าอาจทำให้อสังหาริมทรัพย์หรือภาษีโอนข้ามรุ่นเกิดขึ้นในบางกรณีดังนั้นจึงควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินที่คุ้นเคยกับกฎ
สร้างความน่าเชื่อถือไม่ถูกต้อง
การเทสินทรัพย์ Roth ของคุณให้เป็นความไว้วางใจหลังจากการตายของคุณอาจเป็นความคิดที่ดีตราบใดที่คุณเลือกประเภทของความไว้วางใจที่เหมาะสมและผู้รับผลประโยชน์ของคุณจะได้รับการระบุชื่อโดยเฉพาะ ความน่าเชื่อถือจะต้องเป็นท่อความน่าเชื่อถือที่จะนำออกมากระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs) ในแต่ละปี เอกสารที่ไว้วางใจยังต้องระบุรายละเอียดทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับการแจกแจงและผู้รับผลประโยชน์ มิฉะนั้นกรมสรรพากรอาจต้องการให้ความไว้วางใจกระจายรายได้ทั้งหมดในบัญชีภายในห้าปี นี่เป็นอีกพื้นที่หนึ่งที่ขอความช่วยเหลือจากมืออาชีพ
แจ้งให้ผู้รับผลประโยชน์ทราบว่าแม้ว่าคุณไม่จำเป็นต้องทำการกระจายขั้นต่ำจาก Roth IRA ของคุณ แต่โดยทั่วไปแล้วพวกเขาจะต้องทำ
การเพิกเฉยที่จะทำการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD)
นี่เป็นความผิดพลาดที่ผู้รับผลประโยชน์มักทำ ผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสที่สืบทอด Roth IRA มักจะต้องเริ่มรับผลประโยชน์จากวันที่ 31 ธันวาคมของปีหลังจากปีที่เจ้าของบัญชีเดิมเสียชีวิต
หากผู้รับผลประโยชน์ล้มเหลวในการทำเช่นนั้นพวกเขาอาจถูกบังคับให้ถอนเงินทั้งหมดภายในห้าปีแทนที่จะกระจายการกระจายออกไปมากกว่า 10 ปี นอกจากนี้ยังอาจมีบทลงโทษทางภาษีมากมายหากไม่ปฏิบัติตามกฎ RMD
