บัญชีเกษียณประเภทใดที่ได้รับการคุ้มครองจากเจ้าหนี้

สารบัญ

• แผนการที่ผ่านการรับรองของ ERISA
• ข้อต่อต้านการโอน
• เมื่อแผนการของ ERISA มีความเสี่ยง
• แผนที่ไม่ใช่ของ ERISA
• บรรทัดล่าง

หลายคนคิดว่ากองทุนเพื่อการเกษียณของพวกเขาได้รับการคุ้มครองจากเจ้าหนี้ แต่ขึ้นอยู่กับประเภทของบัญชีเกษียณอายุที่คุณมีและสถานะที่คุณอาศัยอยู่ซึ่งไม่จำเป็นต้องเป็นกรณีนั้น ข่าวดีก็คือแผนการสนับสนุนนายจ้างส่วนใหญ่มักได้รับการปกป้องที่ดีที่สุด หากคุณกังวลว่าเจ้าหนี้อาจมาเรียกร้องนี่คือสิ่งที่คุณต้องรู้

ประเด็นที่สำคัญ

• แผนการเกษียณอายุส่วนใหญ่ที่นายจ้างให้การสนับสนุนเช่น 401 (k) ตกอยู่ภายใต้แนวทางของ ERISA และได้รับการคุ้มครองจากเจ้าหนี้แผนที่ไม่ใช่ ERISA เช่นแผนดั้งเดิมของ IRAs แผนบำนาญของพนักงานที่เรียบง่าย (SEPs) และ 403 (b) ไม่มีการคุ้มครองเจ้าหนี้ในระดับเดียวกันอย่างไรก็ตาม IRAs ได้รับการคุ้มครองภายใต้กฎหมายแยกต่างหาก แต่หากคุณยื่นฟ้องล้มละลาย

แผนการที่ผ่านการรับรองของ ERISA ให้การปกป้องที่ดีที่สุด

โดยทั่วไปบัญชีเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติตามพระราชบัญญัติเกษียณอายุความมั่นคงของรายได้ของพนักงาน (ERISA) ได้รับการคุ้มครองจากเจ้าหนี้กระบวนการล้มละลายและคดีฟ้องร้องทางแพ่ง เพื่อให้ผ่านการรับรองจาก ERISA ต้องมีการวางแผนและเกษียณอายุโดยนายจ้างของคุณ (และ / หรือองค์กรพนักงานแยกต่างหาก) และปฏิบัติตามกฎระเบียบของรัฐบาลกลางเกี่ยวกับรายงานเพื่อวางแผนผู้เข้าร่วมการระดมทุนและการมอบสิทธิ์ บัญชี ERISA ประเภททั่วไป ได้แก่ แผน 401 (k) แผนการจ่ายผลตอบแทนรอการตัดบัญชีเงินบำนาญและแผนการแบ่งปันผลกำไร

นอกเหนือจากแผนสนับสนุนของนายจ้างแล้ว ERISA อาจครอบคลุมถึงแผนสวัสดิการและสวัสดิการของพนักงาน แผนครอบคลุมทั่วไปของ ERISA ประกอบด้วยแผนการแพทย์, การผ่าตัด, โรงพยาบาลหรือการดูแลสุขภาพ (HMO), บัญชีการคืนเงินสุขภาพ (HRAs), บัญชีการใช้จ่ายเพื่อสุขภาพที่ยืดหยุ่น (FSAs), แผนทันตกรรมและการมองเห็น, แผนยาตามใบสั่งแพทย์, ประกันความพิการ และ 419 (f) (6) และ 419 (e) แผนสวัสดิการสวัสดิการ โดยทั่วไปแล้วทรัพย์สินในแผนเหล่านี้จะถูกจัดขึ้นโดยผู้ดูแลอิสระและเช่นเดียวกับแผนการที่นายจ้างเป็นผู้สนับสนุนจำนวนมากได้รับการยกเว้นจากการยึดเจ้าหนี้

แม้แต่กองทุนเกษียณอายุในแผน ERISA อาจไม่ปลอดภัยจากคู่สมรสหรือกรมสรรพากร

พลังของมาตราต่อต้านการโอน

คุณลักษณะที่สำคัญของแผนที่ผ่านการรับรอง ERISA เช่น 401 (k) ซึ่งเป็นมาตราต่อต้านการโอนซึ่งระบุว่าเงินที่ฝากไว้ในแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติถูกจัดขึ้นโดยผู้ดูแลแผนเพื่อประโยชน์ของผู้เข้าร่วมแผนและผู้เข้าร่วม ไม่สามารถขายโอนหรือมอบให้ได้อย่างอิสระ

มาตรานี้ยังระบุด้วยว่าสิทธิของคุณต่อผลประโยชน์ไม่สามารถนำออกไปได้ซึ่งจะช่วยป้องกันเจ้าหนี้จากการได้รับทรัพย์สินในแผนของคุณ เงินไม่ใช่ของคุณถูกต้องตามกฎหมายจนกว่าคุณจะถอนออกเป็นรายได้ระหว่างการเกษียณอายุดังนั้นจึงไม่สามารถนำมาใช้เพื่อชำระหนี้ส่วนบุคคลได้

เมื่อแผนการของ ERISA มีความเสี่ยง

แผนที่ผ่านการรับรองของ ERISA อาจมีความเสี่ยงในบางสถานการณ์และสามารถยึดได้โดย:

• คู่สมรสของคุณภายใต้คำสั่งความสัมพันธ์ภายในประเทศที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (QDRO) เท่าที่คู่สมรสของคุณมีความสนใจในผลประโยชน์ในฐานะสินทรัพย์สมรสหรือเป็นส่วนหนึ่งของการสนับสนุนเด็กบริการสรรพากร (IRS) สำหรับหนี้ภาษีรายได้ของรัฐบาลกลาง รัฐบาลกลางสำหรับค่าปรับทางอาญาและการลงโทษการตัดสินทางแพ่งหรือทางอาญาในกรณีที่คุณทำผิดแผน

แผนที่ไม่ใช่ ERISA นั้นไม่ได้รับการปกป้องเสมอไป

แผนการที่ไม่ผ่านการรับรองจาก ERISA นั้นไม่ได้ให้ความคุ้มครองในระดับเดียวกับเจ้าหนี้การล้มละลายและคดีความ ประเภททั่วไปของบัญชีที่ไม่ใช่ ERISA ได้แก่ บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs) ทั้งแบบดั้งเดิมและแบบ Roth แผนเงินบำนาญของพนักงานที่เรียบง่าย (SEPs), IRA ที่เรียบง่าย, แผน Keogh, 403 (b) แผนรัฐบาลแผนคริสตจักรและแผนที่ ไม่เป็นประโยชน์ต่อพนักงาน (แผนนายจ้างเท่านั้น)

แม้ว่า IRAs จะไม่ผ่านการรับรองจาก ERISA แต่เงินจะได้รับการคุ้มครองภายใต้กฎหมายแยกต่างหาก - พระราชบัญญัติการป้องกันการใช้ผิดวิธีล้มละลายและพระราชบัญญัติคุ้มครองผู้บริโภคปี 2548 แต่หากคุณยื่นฟ้องล้มละลาย

ขึ้นอยู่กับรัฐที่คุณอาศัยอยู่แผนของ IRA และแผนอื่น ๆ ที่ไม่ใช่ ERISA อาจได้รับการคุ้มครองจากเจ้าหนี้หรือไม่ก็ได้ บางรัฐป้องกันไออาร์เอในเกือบทุกกรณีเช่นในขณะที่คนอื่นเสนอการป้องกันที่ จำกัด เท่านั้น หากคุณมีความเสี่ยงที่เจ้าหนี้จะติดตามคุณให้พูดกับทนายความท้องถิ่นที่เข้าใจถึงความแตกต่างของรัฐของคุณ กฎหมายมีความซับซ้อน

บรรทัดล่าง

มูลค่าสูงสุดของบัญชีเกษียณอายุของคุณขึ้นอยู่กับหลายปัจจัยรวมถึงจำนวนเงินที่คุณประหยัดได้ในแต่ละปีระยะเวลาและประสิทธิภาพของการลงทุน อย่างไรก็ตามมีอย่างอื่นที่สามารถบ่อนทำลายกองทุนเกษียณของคุณคือเจ้าหนี้ ในขณะที่บัญชีเกษียณอายุจำนวนมากที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างรวมถึง 401 (k) s ส่วนใหญ่ได้รับการคุ้มครองจากเจ้าหนี้ แต่ก็ไม่ได้เป็นเช่นนั้นเสมอไป หากคุณมีคำถามเกี่ยวกับแผนของคุณและมีคุณสมบัติ ERISA หรือไม่ให้พูดคุยกับผู้ดูแลระบบ