เมื่อคู่รักหย่าร้างสินทรัพย์มักถูกแบ่งออก อย่างไรก็ตามการแบ่งนั้นจะไม่ขยายไปสู่แผนการเกษียณอายุโดยอัตโนมัติ นี่คือสิ่งที่คำสั่งความสัมพันธ์ภายในประเทศ (QDRO) ที่มีคุณภาพสามารถเข้ามาเล่นได้ QDRO เป็นคำสั่งศาลที่ใช้ในการแบ่งประเภทของแผนเกษียณอายุที่เฉพาะเจาะจงรวมถึงแผนที่ผ่านการรับรองและ 403 (b) มีหลายประเด็นที่ต้องพิจารณาในการใช้เงิน QDRO เพื่อจ่ายค่าบ้านรวมถึงการขาดการลงโทษการกระจายต้นและการหักภาษีของรัฐบาลกลาง นี่คือภาพรวมของปัญหาเหล่านี้:
ตามสรรพากรบริการ QDRO คือ "คำพิพากษาคำสั่งหรือคำสั่งสำหรับแผนการเกษียณอายุที่จะจ่ายเงินเลี้ยงดูบุตรค่าเลี้ยงดูหรือสิทธิในทรัพย์สินสมรสกับคู่สมรสอดีตคู่สมรสเด็กหรืออื่น ๆ ขึ้นอยู่กับผู้เข้าร่วม"
บทลงโทษการกระจายเร็ว
สินทรัพย์ที่แจกจ่ายจากแผนที่ผ่านการรับรองตามคำสั่งความสัมพันธ์ภายในประเทศ (QDRO) ได้รับการยกเว้นจากการลงโทษก่อนกำหนด 10% ดังนั้นหากคุณอายุต่ำกว่า 59 ปีและต้องการใช้ทรัพย์สินส่วนใดส่วนหนึ่งในทันทีมันอาจเป็นไปได้ในทางปฏิบัติที่จะไม่เกลือกกลิ้งสินทรัพย์ส่วนนั้นให้กับ IRA เงินทุนที่ถูกส่งไปยังไออาร์เอดั้งเดิมและจากนั้นไออาร์เอ นั้นจะ ถูกปรับ 10% หากไม่ได้รับการยกเว้น คุณสามารถมีส่วนหนึ่งของจำนวนเงินที่ประมวลผลเป็นแบบโรลโอเวอร์โดยตรงกับ IRA ดั้งเดิมของคุณและยอดเงินที่จ่ายให้กับคุณ จำนวนเงินที่ประมวลผลเป็นแบบโรลโอเวอร์โดยตรงกับ IRA ของคุณจะไม่ถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย
ภาษีหัก ณ ที่จ่าย
เนื่องจากสินทรัพย์แผนที่ผ่านการรับรองที่คุณได้รับตาม QDRO นั้นมีสิทธิ์แบบโรลโอเวอร์จำนวนเงินที่จ่ายให้กับคุณโดยตรงแทนแผนการเกษียณอายุที่มีสิทธิ์จะต้องถูกหัก ณ ที่จ่าย การหักภาษี ณ ที่จ่ายนี้คือ 20% สำหรับภาษีของรัฐบาลกลางและผู้จ่ายอาจหักภาษีสำหรับภาษีของรัฐ ดังนั้นคุณอาจต้องเพิ่มจำนวนการแจกจ่ายเพื่อให้แน่ใจว่าจำนวนเงินสุทธิที่คุณได้รับนั้นเพียงพอต่อความต้องการทางการเงินของคุณสำหรับบ้านนั้น
การแจกแจงอาจถูกยึดครองในช่วงระยะเวลาหนึ่ง
หากคุณไม่ต้องการเงินทันทีคุณสามารถเลือกที่จะเกลือกกลิ้งสินทรัพย์ให้กับ IRA ดั้งเดิมของคุณและจ่ายเงินให้คุณเมื่อเวลาผ่านไป (จาก IRA) จำนวนเงินที่จ่ายให้กับคุณเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปีหรือจนกว่าคุณจะอายุ59½ (แล้วแต่จำนวนใดจะนานกว่า) จะได้รับการยกเว้นโทษปรับตั้งแต่ต้น 10% หากการชำระเงินตรงตามข้อกำหนดบางประการ โดยทั่วไปจะเรียกว่าการชำระเงินเป็นงวดเท่ากับจำนวนที่มากหรือการแจกแจงแบบ 72 (t) หากคุณตัดสินใจที่จะพิจารณาตัวเลือกนี้คุณจะต้องทราบจำนวนเงินที่คุณจะได้รับในแต่ละปีและตัดสินใจว่าจำนวนเงินนี้ตรงกับความต้องการของคุณหรือไม่
แผนที่ผ่านการรับรองหลายแห่งจะไม่แจกจ่ายสินทรัพย์ตาม QDRO จนกว่าผู้เข้าร่วมแผนจะได้รับเหตุการณ์ที่ก่อให้เกิดเหตุการณ์เช่นในวัยเกษียณหรือถูกแยกจากการบริการกับนายจ้าง บางแผนพิจารณา QDRO เป็นเหตุการณ์ที่เกิดขึ้น
การแปลงสินทรัพย์เป็น Roth IRA
