อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 เป็นเท่าใด
อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ร่วมกันเป็นการวัดเงินกองทุนหลักของธนาคารเปรียบเทียบกับสินทรัพย์เสี่ยงทั้งหมดและแสดงถึงความแข็งแกร่งทางการเงินของธนาคาร อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ถูกใช้โดยผู้กำกับดูแลและนักลงทุนเพราะมันแสดงให้เห็นว่าธนาคารสามารถต้านทานความเครียดทางการเงินและยังคงเป็นตัวทำละลายได้ดีเพียงใด เงินกองทุนชั้นที่ 1 ไม่รวมหุ้นบุริมสิทธิหรือส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุมซึ่งทำให้แตกต่างจากอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เกี่ยวข้องอย่างใกล้ชิด
ประเด็นที่สำคัญ
- อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ร่วมกันเป็นการวัดเงินกองทุนหลักของธนาคารเมื่อเทียบกับสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงโดยรวมซึ่งบ่งชี้ถึงความแข็งแกร่งทางการเงินของธนาคาร อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 นั้นถูกใช้โดยผู้กำกับดูแลและนักลงทุนเพราะมันแสดงให้เห็นว่าธนาคารสามารถต้านทานความเครียดทางการเงินได้ดีเพียงใดและยังคงเป็นตัวทำละลายอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 นั้นแตกต่างจากอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม
สูตรสำหรับอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 คือ
T1CCC = TRWAT1C − PS − NI โดยที่: T1CCC = อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ทั่วไป T1C = เงินกองทุนชั้นที่ 1 ทุน = หุ้นที่ต้องการ NC = ผลประโยชน์ที่ไม่สามารถควบคุมได้ = สินทรัพย์ควบคุมความเสี่ยงทั้งหมด
อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1
อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่บอกคุณคืออะไร
สินทรัพย์ที่มีน้ำหนักความเสี่ยงของ บริษัท รวมถึงสินทรัพย์ทั้งหมดที่ บริษัท ถืออยู่ที่มีน้ำหนักอย่างเป็นระบบสำหรับความเสี่ยงด้านเครดิต ธนาคารกลางมักจะพัฒนาเครื่องชั่งน้ำหนักสำหรับประเภทสินทรัพย์ที่แตกต่างกัน เงินสดและหลักทรัพย์รัฐบาลมีความเสี่ยงเป็นศูนย์ในขณะที่สินเชื่อจำนองหรือสินเชื่อรถยนต์จะมีความเสี่ยงมากขึ้น สินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงจะได้รับการกำหนดน้ำหนักที่เพิ่มขึ้นตามความเสี่ยงด้านเครดิตของพวกเขา เงินสดจะมีน้ำหนัก 0% ในขณะที่สินเชื่อที่เพิ่มความเสี่ยงด้านเครดิตจะมีน้ำหนัก 20%, 50% หรือ 100%
หน่วยงานกำกับดูแลใช้อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่ใช้ร่วมกันเพื่อจัดระดับความเพียงพอของเงินกองทุนของ บริษัท เป็นหนึ่งในรายการต่อไปนี้: มีเงินทุนเพียงพอทุนต่ำพอสมควรภายใต้ทุนอย่างมีนัยสำคัญ undercapitalized ในการจัดประเภทเป็นตัวพิมพ์ใหญ่ บริษัท ต้องมีอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่ระดับ 7% หรือมากกว่าและไม่จ่ายเงินปันผลหรือการแจกแจงใด ๆ ที่จะลดอัตราส่วนนั้นต่ำกว่า 7%
บริษัท ที่มีลักษณะเป็นสถาบันการเงินที่สำคัญอย่างเป็นระบบ (SIFI) จะถูกรองรับเพิ่มอีก 3% สำหรับอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่มีอยู่ทั้งหมดทำให้เกณฑ์ของ บริษัท ได้รับการพิจารณาว่ามีเงินทุนสูงถึง 10% บริษัท ที่ไม่ได้รับการพิจารณาว่ามีเงินทุนที่ดีอาจมีข้อ จำกัด ในการจ่ายเงินปันผลและซื้อคืนหุ้น
อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่ต่างจากอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เกี่ยวข้องอย่างใกล้ชิด เงินกองทุนชั้นที่ 1 ประกอบด้วยผลรวมของทุนของธนาคารเงินสำรองที่เปิดเผยและหุ้นบุริมสิทธิที่ไม่สามารถไถ่ถอนได้และไม่สะสม อย่างไรก็ตามเงินกองทุนชั้นที่ 1 ไม่รวมหุ้นบุริมสิทธิทุกประเภทรวมถึงส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม เงินกองทุนชั้นที่ 1 รวมถึงหุ้นสามัญของ บริษัท กำไรสะสมและกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น
นักลงทุนธนาคารให้ความสนใจกับอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 เพราะมองเห็นไม่ว่าธนาคารจะไม่เพียง แต่หมายถึงการจ่ายเงินปันผลและซื้อคืนหุ้น แต่ยังได้รับอนุญาตจากหน่วยงานกำกับดูแล Federal Reserve ประเมินอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ของธนาคารในระหว่างการทดสอบความเครียดเพื่อดูว่าธนาคารสามารถทนต่อแรงกระแทกทางเศรษฐกิจและความผันผวนของตลาดได้หรือไม่
ตัวอย่างอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1
ตัวอย่างเช่นสมมติว่าธนาคารมีสินทรัพย์เสี่ยงถ่วงน้ำหนัก $ 100 พันล้านดอลลาร์หลังจากกำหนดน้ำหนักที่สอดคล้องกันสำหรับเงินสดวงเงินสินเชื่อจำนองและสินเชื่อส่วนบุคคล เมืองหลวงของเทียร์ 1 ประกอบด้วยหุ้นสามัญ 4 พันล้านดอลลาร์และกำไรสะสม 4 พันล้านดอลลาร์ซึ่งนำไปสู่เงินกองทุนชั้นที่ 1 ทั้งหมด 8 พันล้านดอลลาร์ บริษัท ยังได้ออกหุ้นบุริมสิทธิจำนวน 500 ล้านดอลลาร์ การแบ่งเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่ 8 $ พันล้านน้อยกว่า $ 500 ในหุ้นที่ต้องการโดยสินทรัพย์ที่มีน้ำหนักความเสี่ยงรวมที่ 100 พันล้านดอลลาร์ให้อัตราเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่ 7.5%
หากเราคำนวณอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 มาตรฐานแทนมันจะถูกคำนวณเป็น 8% เนื่องจากจะรวมหุ้นที่ต้องการ
