สารบัญ
- แยกส่วนธุรกิจ
- ค่าใช้จ่ายธุรกิจมาตรฐาน
- การรายงานภาษี
- บรรทัดล่าง
เช่นเดียวกับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่ปรึกษาทางการเงินหาวิธีในการลดภาษีเพิ่มรายได้และประหยัดเพื่อการเกษียณ ที่ปรึกษาที่เป็นเจ้าของธุรกิจของตัวเองต้องเสียค่าใช้จ่ายจำนวนมากที่ไม่ซ้ำกับสายงานของพวกเขา แต่ยังมีมาตรการหลายอย่างที่ผู้เสียภาษีส่วนใหญ่หรือทั้งหมดสามารถใช้เพื่อลดรายได้ที่รายงาน
บทความนี้จะตรวจสอบช่องทางที่สำคัญที่มีอยู่สำหรับที่ปรึกษาทางการเงินเพื่อลดรายได้รวมที่ปรับที่พวกเขาต้องรายงานไปยังกรมสรรพากร
ประเด็นที่สำคัญ
- หากคุณเป็นที่ปรึกษาทางการเงินคุณต้องปฏิบัติต่อธุรกิจของคุณเช่นธุรกิจขนาดเล็กอื่น ๆ ซึ่งหมายถึงการทำความเข้าใจกับการลดหย่อนภาษีและการหักลดหย่อนภาษีที่คุณต้องเสียภาษีในขณะที่มีค่าใช้จ่ายมาตรฐานเช่นค่าโสหุ้ย ธุรกิจที่ปรึกษาทางการเงินสามารถเรียกร้องการหักเงินเพิ่มเติมที่เฉพาะเจาะจงสำหรับอุตสาหกรรมของคุณ
แยกส่วนธุรกิจ
ที่ปรึกษาทางการเงินหลายคนปฏิบัติตามกลยุทธ์เดียวกับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กอื่น ๆ โดยแยกการปฏิบัติออกเป็นหน่วยงานธุรกิจแยกต่างหากเช่น บริษัท ย่อย บริษัท เอสซี บริษัท ซีหุ้นส่วนหรือ LLC พวกเขาจ่ายเงินเดือนให้ตัวเองจากธุรกิจของพวกเขาดังนั้นจึงเหลือรายได้จากการฝึกที่ต้องเสียภาษีให้กับธุรกิจของตัวเอง
วิธีนี้จะช่วยป้องกันไม่ให้ผู้ประกอบการต้องรับผิดชอบต่อภาษีทั้งหมดในธุรกิจส่วนตัวและยังอนุญาตให้เขาหรือเธอหนีภาษีการจ้างงานตนเอง นอกจากนี้ยังสามารถลดความรับผิดของที่ปรึกษาในการดำเนินคดี หากลูกค้าฟ้องที่ปรึกษาด้วยเหตุผลใดก็ตามธุรกิจของตัวเองอาจต้องรับผิดชอบ แต่ไม่ใช่ที่ปรึกษาทั้งนี้ขึ้นอยู่กับการตั้งค่าธุรกิจ
ค่าใช้จ่ายธุรกิจมาตรฐาน
มีค่าใช้จ่ายทางธุรกิจจำนวนมากที่ที่ปรึกษาสามารถหักในลักษณะเดียวกับธุรกิจขนาดเล็กอื่น ๆ เหล่านี้รวมถึง:
- การตลาดและการโฆษณาธุรกิจและโทรศัพท์มือถือค่าเช่าค่าสาธารณูปโภคค่าจ้างแรงงานสัญญาประกันชีวิตและประกันสุขภาพและสิทธิประโยชน์อื่น ๆ บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพอุปกรณ์สำนักงานมาตรฐานเช่นกระดาษเครื่องถ่ายเอกสารและเฟอร์นิเจอร์ค่าใช้จ่ายคอมพิวเตอร์และซอฟต์แวร์เช่นโปรแกรมบัญชีที่ติดตามรายรับธุรกิจ ค่าใช้จ่ายเงินสมทบแผนการเกษียณอายุตามแผน (ที่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ในขณะนี้มีการแจกจ่ายที่ต้องเสียภาษี ณ วันที่เกษียณอายุ)
อย่างไรก็ตามนักวางแผนทางการเงินก็มีค่าใช้จ่ายที่ไม่เหมือนใครสำหรับอาชีพของพวกเขา ขึ้นอยู่กับรูปแบบธุรกิจของพวกเขาที่ปรึกษาส่วนใหญ่หรือทั้งหมดจะต้องจ่ายสำหรับบางส่วนหรือทั้งหมดต่อไปนี้:
- ค่านายหน้า / ตัวแทนจำหน่าย
นายหน้าตัวแทนจำหน่ายส่วนใหญ่จะเรียกเก็บค่าธรรมเนียมรายปีของพนักงานที่ปรึกษาประเภทต่างๆเช่นค่าบำรุงรักษาและค่าดำเนินการ พวกเขามักจะเก็บค่าคอมมิชชั่นขั้นต้นที่ได้รับจากนายหน้าและที่ปรึกษาของพวกเขา (นายหน้า / ตัวแทนจำหน่ายบางรายไม่มีการคิดค่าธรรมเนียมกับที่ปรึกษาและเพียงเก็บค่าคอมมิชชั่นส่วนใหญ่ที่ได้รับ) แพลตฟอร์มการซื้อขาย
ที่ปรึกษาหลายคนเลี่ยงผ่านนายหน้า / ตัวแทนจำหน่ายเพื่อให้ลูกค้าได้ราคาตลาดที่ดีที่สุดเมื่อทำการสั่งซื้อหลักทรัพย์สำหรับลูกค้า แพลตฟอร์มการซื้อขายเสียบที่ปรึกษาเข้าสู่ตลาดโดยตรงและหลีกเลี่ยงผู้ทำตลาดที่โบรกเกอร์ / ตัวแทนจำหน่ายใช้เพื่อแลกเปลี่ยนกับพวกเขา แพลตฟอร์มการซื้อขายส่วนใหญ่คิดค่าธรรมเนียมรายเดือนสำหรับบริการนี้ซึ่งอาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับบริการที่ผู้ให้คำปรึกษาต้องการ ซอฟต์แวร์การวางแผนทางการเงิน
ที่ปรึกษาส่วนใหญ่ในปัจจุบันใช้โปรแกรมคอมพิวเตอร์ที่ทันสมัยเพื่อวิเคราะห์หลักทรัพย์และพอร์ตการลงทุน นอกจากนี้ยังมีโปรแกรมการวางแผนทางการเงินที่ครอบคลุมมากมายที่ช่วยให้ที่ปรึกษาสามารถป้อนทุกแง่มุมของสถานการณ์ทางการเงินของลูกค้าและจัดทำรายงานโดยละเอียดซึ่งแสดงสิ่งที่อาจเกิดขึ้นในสถานการณ์สมมุติต่าง ๆ ที่ลูกค้าอาจเลือกทำตาม หลายโปรแกรมมีราคาหลายพันดอลลาร์เพื่อซื้อและอีกหลายร้อยเพื่อรักษาในแต่ละปี ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาและการรับรอง
ค่าใช้จ่ายของการศึกษาต่อเนื่องและการทำงานในชั้นเรียนสำหรับการรับรองระดับมืออาชีพเช่นCFP®, CLU หรือ ChFC อาจมีความสำคัญและสามารถหักได้สำหรับที่ปรึกษา ค่าใช้จ่ายในการออกใบอนุญาตในการขายหลักทรัพย์หรือประกันอาจจะนำไปหักลดหย่อนหรือไม่ก็ได้ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของที่ปรึกษา ที่ปรึกษาใหม่ที่เพิ่งมาจากอาชีพที่แตกต่างไปจากเดิมอย่างสิ้นเชิงเพื่อเริ่มต้นการปฏิบัติใหม่จะไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายเหล่านี้ได้เพราะพวกเขาจะมีคุณสมบัติที่ปรึกษาในการทำงานในสายธุรกิจที่แตกต่างกัน แต่ที่ปรึกษาที่ฝึกมาแล้วในบางพื้นที่อาจจะสามารถเขียนสิ่งนี้ออกได้ถ้ากรมสรรพากรพิจารณาแล้วว่าพวกเขาทำงานในสาขาเดียวกัน
การรายงานภาษี
ที่ปรึกษาทางการเงินจะต้องรายงานธุรกิจและรายได้ส่วนบุคคลของพวกเขาในแบบฟอร์มภาษีเช่นเดียวกับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กอื่น ๆ ทั้งหมด ผู้ที่ทำหน้าที่เป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวจะต้องรายงานรายได้และค่าใช้จ่ายทางธุรกิจทั้งหมดในตาราง C ในขณะที่คนอื่น ๆ จะต้องยื่นแบบหุ้นส่วนหรือคืนภาษีนิติบุคคล ที่ปรึกษาทางการเงินที่ทำงานในฐานะพนักงานจะต้องรายงานค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับงานที่ยังไม่ได้ชำระทั้งหมดในแบบฟอร์ม 2106 และนำไปใช้กับตาราง A (ผู้ที่ไม่สามารถลงรายละเอียดการหักเงินไม่สามารถทำได้)
ค่าใช้จ่ายที่สำคัญเช่นเฟอร์นิเจอร์ใหม่อาจถูกหักในปีที่ซื้อภายใต้มาตรา 179 ของประมวลรัษฎากรภายในเกี่ยวกับประเภทของการคืนภาษีที่เหมาะสม ที่ปรึกษาควรระมัดระวังในการแบ่งค่าใช้จ่ายทางธุรกิจของตนตามความต้องการของลูกค้าเพื่อวัตถุประสงค์ในการเก็บบันทึกเนื่องจาก IRS อาจต้องการสิ่งนี้ในกรณีที่มีการตรวจสอบ นอกจากนี้ยังช่วยให้ที่ปรึกษาทราบถึงจำนวนเงินที่พวกเขาใช้จ่ายกับลูกค้าแต่ละราย ที่ปรึกษาส่วนใหญ่สามารถปฏิบัติตามข้อผูกพันเหล่านี้ได้อย่างง่ายดายด้วยโปรแกรมบัญชีธุรกิจมาตรฐาน
บรรทัดล่าง
แม้ว่ากลยุทธ์การประหยัดภาษีที่นำเสนอในที่นี้จะมีผลบังคับใช้กับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กส่วนใหญ่ แต่ก็มีค่าใช้จ่ายหลายประเภทที่ผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินเป็นผู้รับผิดชอบ ที่ปรึกษาบางคนสามารถจัดทำและยื่นแบบแสดงรายการของตนเองได้ แต่ผู้ที่ไม่ได้รับการฝึกอบรมผู้เตรียมภาษีอาจฉลาดในการมอบหมายงานนี้ให้คนอื่น (และหักค่าใช้จ่ายในการจัดเตรียมภาษีในการส่งคืน)
