อัตราการหมุนหมายถึงอัตราร้อยละของผู้ใช้บัตรเครดิตที่ค้างชำระในบัญชีของตนมากขึ้น อัตราการหมุนคือเปอร์เซ็นต์ของผู้ใช้การ์ดที่ "หมุน" จาก 60 วันไปจนถึง 90 วันหลังหรือใน 90 วันหรือ 120 วันเป็นต้นไป ในอุตสาหกรรมบัตรเครดิตเจ้าหนี้รายงานการชำระเงินล่าช้าโดยเพิ่มขึ้น 30 วันโดยเริ่มต้นจากหมวดล่าช้า 60 วันและตั้งแต่ 90 วันขึ้นไปสาย 120 วันล่าช้า 150 วันขึ้นไปและจะถูกเรียกเก็บเงิน การคิดค่าใช้จ่ายขึ้นอยู่กับดุลยพินิจของ บริษัท เอกชนและกฎหมายของรัฐ สำหรับเงินให้สินเชื่อของรัฐบาลกลางจะมีการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมนอกหลังจาก 270 วันตามระเบียบของรัฐบาลกลาง
หมดสภาพอัตราการหมุน
ธนาคารใช้อัตราม้วนเพื่อช่วยในการจัดการและทำนายการสูญเสียเครดิตตามการผิดนัดชำระ
การคำนวณอัตราการหมุน
สถาบันการเงินมีวิธีการที่แตกต่างกันสำหรับการคำนวณอัตราการหมุน พวกเขาอาจคำนวณอัตราการหมุนตามจำนวนของผู้กู้ในการกระทำผิดหรือจำนวนเงินที่ค้างชำระ
ตัวอย่างเช่นหากผู้ใช้บัตรเครดิต 20 ใน 100 คนที่ถูกค้างชำระหลังจาก 60 วันยังคงค้างชำระหลังจาก 90 วันอัตราการหมุน 60 ถึง 90 วันคือ 100% นอกจากนี้หากมีเพียง 10 ใน 20 ผู้ออกบัตรเครดิตที่ค้างชำระเป็นเวลา 60 วันขณะนี้ค้างชำระที่ 90 วันอัตราการหมุนจะเป็น 50%
เมื่อพิจารณาอัตราการค้างชำระตามยอดคงเหลือธนาคารจะคำนวณตามยอดค้างชำระที่ค้างชำระทั้งหมด ตัวอย่างเช่นหากยอดค้างชำระ 60 วันสำหรับบัตรเครดิตของธนาคารขนาดเล็กในเดือนกุมภาพันธ์คือ 100 ล้านดอลลาร์และยอดค้างชำระ 90 วันสำหรับเดือนมีนาคมอยู่ที่ 40 ล้านดอลลาร์อัตราการหมุนรอบ 60 ถึง 90 วันในเดือนมีนาคมคือ 40 % (เช่น 40 ล้านดอลลาร์ / 100 ล้านดอลลาร์) นี่ก็หมายความว่า 40% ของลูกหนี้ $ 100 ล้านในถัง 60 วันในเดือนกุมภาพันธ์ได้ย้ายไปถังที่ 90 วันในเดือนมีนาคม
ธนาคารผู้ออกบัตรเครดิตประเมินความสูญเสียเครดิตโดยการแยกพอร์ตสินเชื่อรวมของพวกเขาออกเป็น "ถัง" ที่คล้ายกับหมวดหมู่ 60 วัน 90 วันที่กล่าวถึงก่อนหน้านี้ การจัดการของธนาคารจะวัดอัตราการหมุนสำหรับเดือนปัจจุบันและไตรมาสปัจจุบันหรือค่าเฉลี่ยของหลายเดือนหรือไตรมาสเพื่อลดความผันผวน อัตราการหมุนอาจถูกแบ่งย่อยลงตามหมวดหมู่ผลิตภัณฑ์หรือคุณภาพของผู้กู้เพื่อให้เข้าใจถึงการกระทำผิดโดยรวมดีขึ้น
บทบัญญัติการสูญเสียเครดิต
เมื่อกำหนดอัตราการหมุนแล้วจะนำไปใช้กับยอดคงค้างของลูกหนี้ในแต่ละถังฝากและผลลัพธ์จะถูกรวมเข้าด้วยกันเพื่อประเมินระดับค่าเผื่อที่จำเป็นสำหรับการสูญเสียเครดิต สถาบันการเงินมักจะปรับปรุงประมาณการการสูญเสียเครดิตในงบการเงินของพวกเขาทุกไตรมาส ประมาณการการสูญเสียเครดิตโดยทั่วไปคือค่าใช้จ่ายหรือความรับผิดที่ธนาคารตัดบัญชี ธนาคารมีวิธีการที่แตกต่างกันสำหรับการพิจารณาสำรองการสูญเสียสินเชื่อโดยปกติแล้วจะมีเพียงส่วนหนึ่งของยอดค้างชำระที่ถูกตัดออกในการผิดนัดชำระล่วงหน้า ธนาคารติดตามอย่างใกล้ชิดอัตราการหมุนและการตั้งสำรองการสูญเสียสินเชื่อเพื่อวัดความเสี่ยงของผู้กู้ อัตราม้วนยังสามารถช่วยผู้ออกเครดิตในการกำหนดมาตรฐานการจัดจำหน่ายหลักทรัพย์ตามแนวโน้มการชำระคืนสำหรับผลิตภัณฑ์ประเภทต่างๆและผู้กู้ประเภทต่างๆ
