ตลาดกระดานหกในวันนี้น่าเป็นห่วงสำหรับนักลงทุนในการออมเพื่อการเกษียณ การดูค่าบัญชีที่เพิ่มขึ้นและลดลงอาจทำให้คุณรู้สึกกังวลเกี่ยวกับแผนเงินบำนาญของพนักงาน (SEP) ที่เรียบง่ายของคุณ อย่างไรก็ตาม SEP ของคุณมีข้อได้เปรียบมากกว่าข้อเสียแม้ในช่วงเวลาที่ความผันผวนของตลาด
ประหยัดมากขึ้น
SEP เป็นยานพาหนะเพื่อการออมเพื่อการเกษียณที่ดี อย่างไรก็ตามกฎ จำกัด จำนวนเงินที่สามารถมีส่วนร่วม จำนวนพนักงาน / นายจ้างสูงสุดรวมขีด จำกัด การบริจาคในปี 2562 และ 2563 ดังต่อไปนี้:
- 25% ของค่าตอบแทนพนักงาน (ขึ้นอยู่กับ $ 280, 000 สูงสุดในปี 2019 และ $ 285, 000 ในปี 2020) หรือ $ 56, 000 ในปี 2019 และ $ 57, 000 ในปี 2020
บัญชี SEP มักจะถูกตั้งค่าโดยธุรกิจส่วนตัวหรือธุรกิจขนาดเล็ก มูลค่าสูงสุดของการมีส่วนร่วมต้องไม่เกินค่าต่ำสุดของสองค่า ดังนั้นควรคำนวณทั้งค่าเพื่อกำหนดขีด จำกัด หากมีการตั้งค่า SEP เป็น IRA บุคคลทั่วไปสามารถบริจาครายบุคคลถึงขีด จำกัด IRA ดั้งเดิมของ $ 6, 000 ในปี 2020 โดยได้รับอนุญาตพิเศษ 1, 000 เหรียญสำหรับผู้ที่มีอายุมากกว่า 50 ปี
บัญชี SEP มักจะเป็นตัวเลือกอันดับต้น ๆ สำหรับเจ้าของกิจการตนเองเนื่องจากช่วยให้สามารถมีส่วนร่วมก่อนหักภาษีในบัญชีเกษียณอายุที่อาจเกิดขึ้นที่ $ 57, 000 ในขณะเดียวกันก็สามารถลดค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้ เจ้าของคนเดียวอาจมีการคำนวณพิเศษสำหรับการหัก โดยรวมแผน SEP แต่ละแผนจะมีข้อกำหนดของตนเองขึ้นอยู่กับการตั้งค่าและผู้สนับสนุน
นายจ้างจะต้องให้เปอร์เซ็นต์เท่ากันในบัญชีของพนักงานแต่ละคนรวมถึงพวกเขาเองในฐานะเจ้าของ เจ้าของคนเดียวอาจตัดสินใจเลือกเดี่ยว 401k เพื่อเป็นทางเลือกแทน SEP 401k เดี่ยวนั้นคล้ายคลึงกับบัญชี SEP แต่มีกฎและข้อบังคับของตัวเอง 401k เดี่ยวสามารถอนุญาตให้มีส่วนร่วมเงินเดือนเลื่อนออกไปถึง $ 19, 500 ในปี 2020 และอาจมีการคำนวณผลงานสูงสุดพิเศษของตัวเอง การมีส่วนร่วมสูงสุดในบัญชี SEP มีรายละเอียดด้านบน บัญชี SEP สามารถจ่ายให้นายจ้างได้เท่านั้น บัญชี SEP อาจถูกตั้งค่าเป็น IRA ซึ่งอาจอนุญาตให้มีการบริจาคเงินเดือนรอการตัดบัญชีของ $ 6, 000 บวกกับ $ 1, 000 catch-up
การสะสมปลอดภาษี
สิทธิประโยชน์ทางภาษีของ SEP นั้นโดยทั่วไปเหมือนกับ 401k หรือยานพาหนะเพื่อการออมก่อนเกษียณภาษีอื่น ๆ รายได้ทั้งหมดสะสมโดยไม่มีภาระผูกพันภาษีเงินได้ทันที สารประกอบการออมในอัตราที่ค่อนข้างสูงทำให้คุณมีเงินมากขึ้นหลังเกษียณแม้ว่าจะมีการชำระภาษีในอนาคตด้วยการถอน เงินบริจาค SEP สามารถนำไปหักลดหย่อนสำหรับผู้บริจาคได้แม้ว่าการหักเงินอาจแตกต่างกันไปตามสถานการณ์
ผลประโยชน์พนักงาน
ธุรกิจขนาดเล็กส่วนใหญ่ให้ผลประโยชน์ในทางบำนาญน้อย นายจ้างที่มีส่วนร่วมในการแบ่งปันผลกำไรในนามของพนักงานคือการให้ผลประโยชน์ที่ช่วยดึงดูดและรักษาพนักงานที่มีคุณภาพด้วยต้นทุนที่ต่ำกว่าการเพิ่มเงินเดือน
การเปลี่ยนแปลงการลงทุนโดยไม่มีหนี้สินทางภาษี
SEP เป็นยานพาหนะที่คุณสามารถใช้เพื่อจัดการพอร์ตโฟลิโออย่างแข็งขัน การซื้อขายทั้งหมดทำโดยไม่มีผลกระทบทางภาษี คุณสามารถตัดสินใจตามผลตอบแทนโดยรวมและสภาวะตลาดที่เป็นตัวกำหนด ผู้ให้บริการ SEP จำนวนมากเสนอทางเลือกการลงทุนที่หลากหลายรวมถึงกองทุนแลกเปลี่ยนซื้อขายแบบผกผัน (ETF) และตัวเลือกหุ้นที่ให้คุณได้กำไรจากตลาดที่ผันผวน
ค่าเฉลี่ยดอลลาร์ - ต้นทุน
กองทุนรวมคือเครื่องมือการลงทุนที่พบได้บ่อยในบัญชี SEP เซฟเวอร์เลือกกองทุนรวมหนึ่งหรือสองกองทุนและฝากเงินเข้ากองทุนเป็นประจำ กลยุทธ์การลงทุนแบบพาสซีฟนี้เป็นมืออาชีพที่สำคัญในช่วงขาลงของตลาดที่มีความผันผวนเนื่องจากค่าเฉลี่ยของเงินดอลลาร์จะเกิดขึ้นโดยอัตโนมัติ การฝากเงินทุกครั้งจะซื้อหุ้นกองทุนจำนวนมากขึ้นเนื่องจากตลาดลดลงและมีหุ้นน้อยลงเนื่องจากตลาดกำลังเพิ่มขึ้น
บรรทัดล่าง
ข้อดีของบัญชีเกษียณ SEP จะแตกต่างกันไปตามการตั้งค่า ในที่สุดสิ่งเดียวที่ทำให้นักลงทุนไม่เลือกที่จะเข้าร่วมใน SEP ก็คือเมื่อมีการเสนอขาย
บัญชี SEP จะมีการเปลี่ยนแปลงอย่างมากสำหรับเจ้าของคนเดียวกับเงินสมทบนายจ้างสำหรับพนักงาน เช่นเดียวกับแผนการเกษียณอายุที่เสนอโดยนายจ้างบัญชี SEP สามารถเพิ่มการจ่ายเงินที่ได้รับเกินเงินเดือนมาตรฐาน ในความเป็นจริงพวกเขามักจะตั้งค่าเป็นผลประโยชน์พนักงานเพิ่มเติม พนักงานสามารถใช้ประโยชน์จากผู้เชี่ยวชาญทั้งหมดด้วยการจัดการบัญชีเพียงเล็กน้อย หากความผันผวนของตลาดกำลังทำให้ตลาดตกต่ำให้เปลี่ยนเป็นการลงทุนแบบอนุรักษ์นิยมเช่นพันธบัตร หากตลาดเริ่มสูงขึ้นให้เปลี่ยนสินทรัพย์เป็นหุ้น หากคุณไม่ต้องการที่จะใส่ใจให้เลือกกองทุนรวมการจัดสรรสินทรัพย์ที่ไม่โหลดที่กำหนดเป้าหมายการเกษียณอายุและปล่อยให้ผู้จัดการพอร์ตโฟลิโอมืออาชีพทำการตัดสินใจตามตลาด ไม่ว่าคุณจะเป็นนักลงทุนที่กระตือรือร้นหรือกระตือรือร้นคุณจะมีเงินออมเพื่อการเกษียณอายุที่ใหญ่กว่าคนที่ไม่ทำอะไรเลย
สำหรับเจ้าของคนเดียวบัญชี SEP ให้ประโยชน์เช่นเดียวกับพนักงาน บัญชี SEP ที่เป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวสามารถเป็นเครื่องมือที่ยอดเยี่ยมสำหรับการประหยัดการลงทุนรายบุคคลพร้อมตัวเลือกสำหรับการลดค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ การมีส่วนร่วมของ SEP แต่เพียงผู้เดียวอาจขึ้นอยู่กับข้อ จำกัด ของตนเองดังนั้นอาจจำเป็นต้องทำการวิจัยและวางแผนเพิ่มเติม
