กองทุนรวมที่มีรายได้

นิยามของกองทุนรวมที่มีกำไร

กองทุนรายได้ที่รวมเป็นประเภทของความไว้วางใจการกุศล เป็นกองทุนรวมที่ประกอบไปด้วยของขวัญที่รวบรวมและลงทุนด้วยกัน รายได้จากกองทุนจะถูกแจกจ่ายให้กับผู้เข้าร่วมของกองทุนและตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์ตามส่วนแบ่งของกองทุน หากคุณเป็นผู้บริจาคให้กับกองทุนคุณเลือกผู้รับรายได้อื่น ๆ เพื่อรับเงินรายไตรมาสสำหรับชีวิตและเมื่อคุณเสียชีวิตมูลค่าของสินทรัพย์จะถูกโอนไปยังผู้รับผลประโยชน์

ทำลายกองทุนรวมที่มีรายได้รวม

กองทุนรายได้รวมเป็นประเภทของความไว้วางใจการกุศลที่ได้รับชื่อจากความจริงที่ว่าทรัพยากรของผู้มีส่วนร่วมจะรวมกันเพื่อการลงทุน ไม่มีความร่วมมือระหว่างผู้บริจาค เงินจะไม่ถูกแจกจ่ายให้กับการกุศลจนกว่าผู้บริจาคจะถึงแก่กรรม

กองทุนรวมที่มีรายได้แตกต่างจากวงให้ซึ่งจะช่วยให้ผู้รับผลประโยชน์ที่กำหนดจะได้รับการกระจายรายได้ปกติสำหรับชีวิต จำนวนรายได้ที่ได้รับนั้นแตกต่างกันไปและขึ้นอยู่กับประสิทธิภาพของการลงทุนที่ไว้วางใจ กองทุนคำนึงถึงตารางอายุขัยของ IRS และมูลค่าตลาดที่เป็นธรรมของสินทรัพย์ ณ เวลาที่โอนเพื่อกำหนดยอดการกระจายรายได้

กองทุนรายได้รวมช่วยให้คุณทำสามสิ่ง: 1) สร้างรายได้ที่ยั่งยืน; 2) เรียกร้องลดหย่อนภาษีในปัจจุบัน; และ 3) ให้ของขวัญเพื่อการกุศลในอนาคต

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณเป็นเจ้าของหุ้นมูลค่า $ 50, 000 จากนั้นคุณบริจาคสต็อกให้กับกองทุนรายได้รวมเพื่อนำไปเป็นทุนการศึกษาให้กับนักเรียนที่ด้อยโอกาสและสำรองรายได้เพื่อชีวิตด้วยตัวคุณเอง ในการโอนหุ้นเข้ากองทุนคุณจะไม่รับรู้กำไรจากมูลค่าที่เพิ่มขึ้นนับตั้งแต่การซื้อครั้งแรกดังนั้นคุณจึงหลีกเลี่ยงภาษีกำไรจากการขายหุ้น นอกจากนี้คุณยังจะได้รับเงินบริจาคเพื่อการกุศลสำหรับปีที่คุณเข้าสู่สระน้ำลดภาษีของคุณ

เงินสมทบที่ยอมรับได้สำหรับกองทุนรวมที่มีกำไร

โดยทั่วไปคุณสามารถบริจาคสินทรัพย์สภาพคล่องใด ๆ ให้กับกองทุนรวมที่มีรายได้รวม สินทรัพย์ที่ใช้กันทั่วไป ได้แก่:

• CashStocks กองทุนรวม

กองทุนรวมที่มีรายได้รวมบางกองทุนอาจอนุญาตให้บริจาคทรัพย์สินประเภทอื่นได้ สินทรัพย์หมุนเวียนน้อยเหล่านี้ ได้แก่:

• หลักทรัพย์ที่ จำกัด หรือหุ้นที่ถือโดยเอกชนไม่มีสินทรัพย์แคชเช่นประกันชีวิตทรัพย์สินที่มีตัวตนเช่นงานศิลปะรถยนต์หรืออสังหาริมทรัพย์หลักทรัพย์ที่ได้รับยกเว้นภาษี

สิทธิประโยชน์ทางภาษีของกองทุนรวมกำไร

สินทรัพย์ที่มีส่วนร่วมในกองทุนมีคุณสมบัติสำหรับการลดภาษีรายได้ทันที จำนวนของการหักเงินจะขึ้นอยู่กับมูลค่าตลาดยุติธรรมของของขวัญอายุผู้รับผลประโยชน์หรือผู้รับผลประโยชน์และอัตราผลตอบแทนของกองทุน

สินทรัพย์ที่มีส่วนในกองทุนรวมที่รวมกำไรจะถูกลบออกจากมูลค่าของอสังหาริมทรัพย์ซึ่งสามารถช่วย จำกัด ผลกระทบของภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางที่ใช้บังคับ นอกจากนี้ยังหมายความว่าสินทรัพย์ในกองทุนรวมเพื่อรายได้หลีกเลี่ยงการภาคทัณฑ์ ผู้บริจาคจะทราบได้อย่างแม่นยำว่ายอดเงินคงเหลือของกองทุนไปที่ใดเพื่อการกุศลที่เลือกหรือชุดการกุศล