เมื่อกำหนดผู้รับผลประโยชน์สำหรับบัญชีเกษียณอายุทางเลือกหนึ่งคือการฝากเงินไว้วางใจ ในชุมชนทางการเงินข้อดีและข้อเสียของเส้นทางนี้เป็นหัวข้อของการถกเถียงอย่างต่อเนื่องระหว่างทนายความวางแผนอสังหาริมทรัพย์และที่ปรึกษาทางการเงิน
ประเด็นที่สำคัญ
- การตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์สำหรับแผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองหมายความว่าหลีกเลี่ยงค่าธรรมเนียมทนายความและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการตั้งถิ่นฐานจะถูกหลีกเลี่ยงการตั้งชื่อความเชื่อมั่นเป็นผู้รับผลประโยชน์เป็นความคิดที่ดีถ้าผู้รับผลประโยชน์เป็นผู้เยาว์มีความต้องการพิเศษ เงินก้อนใหญ่ข้อเสียที่สำคัญของการตั้งชื่อความน่าเชื่อถือเป็นผู้รับผลประโยชน์จะต้องจ่ายเงินขั้นต่ำ
การตั้งชื่อความน่าเชื่อถือเป็นผู้รับผลประโยชน์ของบัญชีการเกษียณอายุ: ภาพรวม
บัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองเป็นวิธีที่ดีในการสร้างไข่ทำรังเกษียณอายุ แต่จะเกิดอะไรขึ้นกับเงินในบัญชีถ้าเจ้าของบัญชีเสียชีวิต
สำหรับบัญชีเพื่อการเกษียณอายุนักลงทุนจะได้รับโอกาสในการตั้งชื่อทั้งผู้รับผลประโยชน์หลักและที่อาจเกิดขึ้น - นั่นคือบุคคลหรือนิติบุคคลที่จะรับบัญชีเมื่อการตายของเจ้าของเดิม
กลไกที่ถูกต้องสำหรับการทำเช่นนี้อาจมีความซับซ้อนและต้องคำนึงถึงปัจจัยต่างๆเช่นภาษีและการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น จำนวนผู้รับผลประโยชน์ที่ตั้งชื่อ - และไม่ว่าพวกเขาจะเป็นผู้มีพระคุณของคู่สมรสหรือไม่ - ก็สร้างความแตกต่างเช่นกัน
การตั้งชื่อความไว้วางใจในฐานะผู้รับผลประโยชน์มีข้อดีข้อเสียที่ต้องพิจารณา อ่านเพื่อเรียนรู้ว่ามันเป็นตัวเลือกที่ดีที่สุดสำหรับคุณ
ข้อดีของการตั้งชื่อความน่าเชื่อถือเป็นผู้รับผลประโยชน์ของบัญชีการเกษียณอายุ
การตั้งชื่อความไว้วางใจในฐานะผู้รับผลประโยชน์นั้นมีประโยชน์ถ้าผู้ได้รับผลประโยชน์ของคุณเป็นผู้เยาว์มีความต้องการพิเศษหรือไม่สามารถเชื่อถือได้ด้วยเงินจำนวนมาก ทนายความบางคนจะแนะนำความไว้วางใจพิเศษที่จะจัดตั้งขึ้นเป็นผู้รับผลประโยชน์จากไออาร์เอเพื่อหลีกเลี่ยงสินทรัพย์ที่เป็นส่วนหนึ่งของอสังหาริมทรัพย์ของคู่สมรสที่รอดชีวิตทั้งหมดในความพยายามที่จะหลีกเลี่ยงปัญหาภาษีที่ดินในอนาคต
ตั้งแต่แผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองเช่น 401 (k) หรือ 403 (b), IRA หรือ Roth IRA - ผ่านสัญญาโดยตรงไปยังผู้รับผลประโยชน์ที่ระบุชื่อกระบวนการพินัยกรรมที่มีความยาวบ่อยครั้งค่าธรรมเนียมทนายความและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง ด้วยพินัยกรรมและนิคมนิคมจะหลีกเลี่ยง
ข้อเสียของการตั้งชื่อความน่าเชื่อถือเป็นผู้รับผลประโยชน์ของบัญชีการเกษียณอายุ
ข้อเสียเปรียบหลักของการตั้งชื่อความเชื่อมั่นในฐานะผู้รับผลประโยชน์คือสินทรัพย์ของแผนการเกษียณอายุจะต้องได้รับการจ่ายเงินขั้นต่ำที่จำเป็นซึ่งจะคำนวณตามอายุการใช้งานของผู้รับผลประโยชน์ที่เก่าที่สุด หากมีผู้รับผลประโยชน์เพียงคนเดียวมันไม่สำคัญมากนัก แต่อาจเป็นปัญหาได้หากมีทายาทหลายวัยที่แตกต่างกัน: ความสามารถในการเพิ่มศักยภาพการเลื่อนระดับของผลประโยชน์ของแผนที่ผ่านการรับรองนั้นหายไปภายใต้แนวทางนี้ ในทางตรงกันข้ามการตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์แต่ละคนจะช่วยให้ผู้รับผลประโยชน์แต่ละรายได้รับการกระจายขั้นต่ำตามความต้องการของชีวิตซึ่งสามารถยืดรายได้ของ IRA ออกไปเป็นระยะเวลานานขึ้น
ข้อควรพิจารณาพิเศษ
ในขณะที่เจ้าของ IRA ยังมีชีวิตอยู่มีเพียงเจ้าของ IRA เท่านั้นที่สามารถเปลี่ยนผู้รับผลประโยชน์ที่กำหนดของ IRA อาจมีข้อยกเว้นหากมีทนายความในความเป็นจริงซึ่งหนังสือมอบอำนาจมีบทบัญญัติที่แต่งตั้งตัวแทนนั้นเพื่อดำเนินการในนามของเจ้าของ IRA ข้อยกเว้นที่คล้ายกันนี้ใช้กับนักอนุรักษ์ผู้ซึ่งศาลสามารถแต่งตั้งให้ดูแลเรื่องกฎหมายสำหรับเจ้าของ IRA ที่ไม่สามารถทำได้
หลังจากการตายของเจ้าของ IRA ผู้รับผลประโยชน์ที่กำหนดรวมถึงผู้รับผลประโยชน์มีตัวเลือกในการปฏิเสธการรับมรดกทรัพย์สิน หากข้อจำกัดความรับผิดชอบมีคุณสมบัติโดยทั่วไปสินทรัพย์จะถูกส่งต่อไปยังผู้รับผลประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้น หากไม่มีผู้รับประโยชน์หลักหรือผู้รับภาระผูกพันอื่นผู้รับประโยชน์จะถูกกำหนดตามข้อกำหนดเริ่มต้นของเอกสารแผน IRA
