คำตอบสำหรับคำถามที่ว่าดอกเบี้ยของวงเงินสินเชื่อบ้านจะสามารถหักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่ หากคุณต้องการเงินสดและมีส่วนในบ้านของคุณสินเชื่อบ้านหรือวงเงินเครดิตสามารถเป็นทางออกที่ดีเยี่ยม แต่ด้านภาษีของตัวเลือกทั้งสองนั้นซับซ้อนกว่าที่เคยเป็นมา
สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัยมีสองประเภท: สินเชื่อที่มีอัตราดอกเบี้ยคงที่สำหรับจำนวนเงินที่ระบุหรือบรรทัดเครดิตที่มีอัตราผันแปรหรือ HELOC หนึ่งในนั้นอาจทำงานได้ดีกว่าอีกวิธีหนึ่งทั้งนี้ขึ้นอยู่กับการใช้งานและความต้องการเงินทุนของคุณ (ดู Home Equity Loan vs. HELOC ) ดอกเบี้ยที่จ่ายจากเงินกู้เช่นดอกเบี้ยจำนองครั้งแรกของคุณบางครั้งอาจถูกหักลดหย่อนภาษีได้
กฎใหม่สำหรับการหักภาษีส่วนของบ้าน
เนื่องจากการเปลี่ยนแปลงกฎหมายภาษีธันวาคม 2017 ไม่ว่าดอกเบี้ยของ HELOC หรือสินเชื่อบ้านจะลดหย่อนภาษีได้หรือไม่นั้นขึ้นอยู่กับว่าคุณใช้เงินกองทุนอย่างไร สิ่งนี้ใช้กับดอกเบี้ยของสินเชื่อทั้งสองที่มีอยู่ก่อนกฎหมายภาษีใหม่และเงินกู้ยืมใหม่ นี่คือวิธีการทำงาน:
ดอกเบี้ยจากตราสารทุนในบ้านจะถูกนำไปหักลดหย่อนหากคุณใช้เพื่อปรับปรุงบ้าน - วลีคือ "ซื้อสร้างหรือปรับปรุงอย่างมีนัยสำคัญ" ยิ่งไปกว่านั้นคุณต้องใช้จ่ายเงินในทรัพย์สินที่มีส่วนได้เสียเป็นแหล่งเงินกู้ หากคุณปฏิบัติตามเงื่อนไขเหล่านั้นดอกเบี้ยจะถูกหักจากเงินให้กู้ยืมสูงถึง $ 750, 000 (และสูงถึง $ 375, 000 สำหรับผู้เสียภาษีที่แต่งงานแล้วจะส่งคืนแยกต่างหาก) คลิกที่นี่สำหรับคำสั่ง IRS ในเรื่องนี้
โปรดทราบว่า $ 750, 000 คือขีด จำกัด ใหม่ทั้งหมดสำหรับการหักหนี้ที่อยู่อาศัย ทั้งหมด หากคุณมีการจำนองเช่นเดียวกับหนี้ในบ้านสิ่งที่คุณเป็นหนี้ในการจำนองจะมาอยู่ภายใต้วงเงิน $ 750, 000 - ถ้าเป็นการจำนองใหม่ การจำนองที่เก่ากว่าอาจได้รับการคุ้มครองภายใต้วงเงิน 1 ล้านดอลลาร์ก่อนหน้านี้ (หรือ 500, 000 ดอลลาร์สำหรับผู้เสียภาษีที่แต่งงานแล้วจะส่งคืนแยกต่างหาก)
สิ่งนี้ช่วยให้ผู้คนที่ยืมเพื่อปรับปรุงมีประโยชน์มากกว่าเดิม ก่อนหน้านี้ดอกเบี้ยถูกนำไปหักลดหย่อนเฉพาะหนี้ตราสารทุนในบ้านมากถึง $ 100, 000 เท่านั้น อย่างไรก็ตามคุณได้รับการหักเงินไม่ว่าคุณจะใช้เงินกู้อย่างไร - เพื่อชำระหนี้หรือเพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายของวิทยาลัยตัวอย่างเช่น
ในทางตรงกันข้ามดอกเบี้ยจากเงินทุนบ้านที่คุณยืมเพื่อวัตถุประสงค์ที่ไม่ได้ทำการปรับปรุงจะไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้อีกต่อไป กฎหมายใหม่นี้มีผลบังคับใช้ระหว่างปีพ. ศ. 2561 ถึงสิ้นปี 2568 เนื่องจากความซับซ้อนทั้งหมดนี้ให้ตรวจสอบสถานการณ์ของคุณอย่างระมัดระวังกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีก่อนที่จะหักค่าใช้จ่าย
ประโยชน์อื่น ๆ ของ HELOC
สินเชื่อบ้านและอัตรา HELOC นั้นสูงกว่าอัตราการจำนองแรกเพียงเล็กน้อยทำให้ต่ำกว่าตัวเลือกสินเชื่ออื่น ๆ และการใช้ HELOC ก็หมายความว่าคุณจะกู้ยืมได้มากเท่าที่คุณต้องการไม่ใช่เงินก้อนเช่นเดียวกับสินเชื่อบ้าน เช่นเดียวกับบัตรเครดิตอัตราดอกเบี้ยเป็นตัวแปรและสามารถใช้ได้กับยอดคงค้าง บางครั้ง HELOC จะมีตัวเลือกในการล็อคอัตราดอกเบี้ยคงที่เพื่อชำระยอดคงค้าง
เจ้าของบ้านอาจยืมได้ตามจำนวนเงินที่ระบุตามอัตราส่วนสินเชื่อต่อมูลค่ารวมซึ่งรวมถึงยอดคงค้างจากการจำนองครั้งแรกรวมทั้งเงินที่ร้องขอเพิ่มเติม โดยทั่วไปอัตราส่วนสินเชื่อต่อมูลค่ารวมสำหรับ HELOC จะต้องไม่เกิน 90% อย่างไรก็ตามผู้ให้กู้บางรายจะเขียนสินเชื่อถึง 125% หากคุณเลือกหนึ่งในสินเชื่อเหล่านี้ดอกเบี้ยใด ๆ ในยอดคงเหลือที่สูงกว่ามูลค่าของบ้านจะไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ สินเชื่อ LTV ที่สูงกว่าเหล่านี้จะประเมินค่าธรรมเนียมที่สูงขึ้นและทำให้คุณมีความเสี่ยงสูงที่จะไปอยู่ใต้เงินกู้ของคุณหากมูลค่าอสังหาริมทรัพย์ลดลง
อ่านต่อไป
สินเชื่อบ้านและ HELOCs
วิธีที่ชาญฉลาดที่สุดในการลงทุนในบ้านของคุณ
การรีไฟแนนซ์สินเชื่อบ้านของคุณ: คำแนะนำวิธีการ
5 เหตุผลที่จะไม่ใช้วงเงินเครดิตในบ้านของคุณ
ตัวเลือกอัตราคงที่ของ HELOC ทำงานอย่างไร
รีไฟแนนซ์กับสินเชื่อบ้าน
การเลือกสินเชื่อที่อยู่อาศัยหรือสินเชื่อ
วงเงินสินเชื่อที่อยู่อาศัยในหน้าแรก: 4 วิธีในการรีไฟแนนซ์
เครดิตไม่ดี คุณยังสามารถรับสินเชื่อบ้านได้
สินเชื่อที่อยู่อาศัยกับสินเชื่อส่วนแรก: พวกเขาต่างกันอย่างไร
จะทำอย่างไรถ้าคุณไม่สามารถชำระคืนเงินกู้ส่วนแรกได้
