อัตราส่วนรายได้การลงทุนคืออะไร?
อัตราส่วนรายได้จากการลงทุนคืออัตราส่วนของรายได้จากการลงทุนสุทธิของ บริษัท ประกันภัยต่อเบี้ยประกันที่ได้รับ อัตราส่วนรายได้การลงทุนเปรียบเทียบรายได้ที่ บริษัท ประกันภัยนำมาจากกิจกรรมการลงทุนมากกว่าการดำเนินงาน มันถูกใช้เพื่อกำหนดผลกำไรของ บริษัท ประกันภัย
อธิบายอัตราส่วนรายได้การลงทุน
อัตราส่วนรายได้การลงทุนใช้ในการคำนวณอัตราส่วนการดำเนินงานโดยรวมของ บริษัท ประกันภัยซึ่งเป็นการวัดประสิทธิภาพโดยรวมของ บริษัท ประกัน อัตราส่วนปฏิบัติการโดยรวมเท่ากับอัตราส่วนรวม (ผลรวมของอัตราส่วนการสูญเสียและอัตราส่วนค่าใช้จ่าย) หักอัตราส่วนรายได้การลงทุน อัตราส่วนการดำเนินงานต่ำกว่า 100 บ่งชี้ว่า บริษัท ประกันกำลังสร้างผลกำไรจากการดำเนินงานของ บริษัท
รายได้จากการลงทุนสุทธิใช้เป็นตัวเศษเนื่องจากจะลบค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการสร้างรายได้การลงทุน ตัวหารของอัตราส่วนรายได้การลงทุนจะได้รับเบี้ยประกันมากกว่าเบี้ยประกันภัยเป็นลายลักษณ์อักษร การใช้เบี้ยประกันภัยเป็นลายลักษณ์อักษรจะทำให้ตัวส่วนใหญ่ขึ้น แต่จะหมายถึงการคำนวณนั้นรวมถึงค่าจ้างพิเศษที่ยังถือว่าเป็นหนี้สินอยู่ เบี้ยประกันที่ได้รับจะใช้เมื่อคำนวณรายได้สุทธิหลังหักภาษีของ บริษัท ประกัน
บริษัท ประกันภัยมีแหล่งรายได้หลักสองแหล่งคือเบี้ยประกันจากการจัดจำหน่ายหลักทรัพย์และผลตอบแทนจากการลงทุน บริษัท ประกันภัยลงทุนเบี้ยประกันเพื่อสร้างผลกำไร บริษัท ประกันภัยลงทุนในสินทรัพย์ที่หลากหลายและต้องสร้างสมดุลระหว่างความปรารถนาที่จะได้รับผลตอบแทนที่สูงขึ้นจากการลงทุนที่มีความเสี่ยงโดยมีความจำเป็นในการรักษาสภาพคล่องเพื่อให้ครอบคลุมหนี้สินที่เกี่ยวข้องกับการเรียกร้องกับนโยบายที่พวกเขารับประกัน บริษัท ประกันภัยลงทุนในหุ้นพันธบัตรอสังหาริมทรัพย์และสินทรัพย์ประเภทอื่น ๆ
จำนวนรายได้การลงทุนที่ บริษัท สามารถนำมาใช้ได้นั้นขึ้นอยู่กับประเภทของประกันที่เสนอขาย นโยบายที่ครอบคลุมความเสี่ยงระยะยาวเช่นความรับผิดและการประกันการทุจริตต่อหน้าที่มีช่องว่างมากขึ้นระหว่างเมื่อมีการเก็บเบี้ยประกันและเมื่อมีการเรียกร้องค่าตอบแทน สิ่งนี้ทำให้ผู้ประกันตนมีเวลามากขึ้นในการลงทุนเบี้ยประกันและทำให้มีเวลามากขึ้นในการสร้างผลตอบแทนการลงทุนที่สูง
การคำนวณรายได้การลงทุนสุทธิ
การคำนวณรายได้การลงทุนสุทธิมีดังนี้
ตัวอย่างเช่นพิจารณากองทุน XYZ รายงานผลการดำเนินงานสำหรับปี มันลงทุนในพอร์ตโฟลิโอของหุ้นเติบโตหุ้นรายได้และหุ้นกู้ หุ้นที่เติบโตได้รับผลกำไรจาก $ 100, 000 หุ้นรายได้รับรู้ถึงการสูญเสียเงินทุนจำนวน 50, 000 เหรียญสหรัฐ แต่ยังจ่ายเงินปันผลเป็นจำนวน $ 10, 000 และพันธบัตร บริษัท รักษามูลค่าของพวกเขาและจ่ายดอกเบี้ย $ 20, 000 กองทุน ABC จ่าย 5, 000 เหรียญสหรัฐสำหรับค่าธรรมเนียมการจัดการ
เมื่อใช้สูตรนี้รายได้จากการลงทุนสุทธิของกองทุน XYZ คือ:
รายได้จากการลงทุนสุทธิ = ($ 100, 000 - $ 50, 000) + ($ 10, 000) + ($ 20, 000) - ($ 5, 000) = $ 75, 000
