Fraud คืออะไร
การฉ้อโกงเป็นการกระทำที่หลอกลวงโดยเจตนาออกแบบมาเพื่อให้ผู้กระทำผิดได้รับผลประโยชน์โดยมิชอบด้วยกฎหมายหรือเพื่อปฏิเสธสิทธิของผู้เสียหาย การทุจริตสามารถเกิดขึ้นได้ในด้านการเงินอสังหาริมทรัพย์การลงทุนและการประกันภัย มันสามารถพบได้ในการขายอสังหาริมทรัพย์เช่นที่ดินทรัพย์สินส่วนบุคคลเช่นศิลปะและของสะสมเช่นเดียวกับทรัพย์สินไม่มีตัวตนเช่นหุ้นและพันธบัตร ประเภทของการฉ้อโกงรวมถึงการฉ้อโกงภาษีการฉ้อโกงบัตรเครดิตการหลอกลวงด้วยลวดการฉ้อโกงหลักทรัพย์และการฉ้อโกงล้มละลาย
กิจกรรมการฉ้อโกงสามารถดำเนินการได้โดยบุคคลคนเดียวหลายคนหรือ บริษัท ธุรกิจโดยรวม
ทำลายการฉ้อโกง
การฉ้อโกงเกี่ยวข้องกับการเป็นตัวแทนของข้อเท็จจริงที่เป็นเท็จไม่ว่าจะด้วยความตั้งใจที่จะระงับข้อมูลสำคัญหรือส่งข้อความเท็จให้แก่บุคคลอื่นเพื่อวัตถุประสงค์เฉพาะในการได้รับบางสิ่งที่อาจไม่ได้จัดเตรียมไว้โดยไม่มีการหลอกลวง
บ่อยครั้งที่ผู้กระทำความผิดเรื่องการรับรู้ข้อมูลที่เหยื่อตั้งใจไม่ได้ทำให้ผู้กระทำความผิดหลอกลวงเหยื่อ ในใจบุคคลหรือ บริษัท ที่กระทำการฉ้อโกงกำลังใช้ประโยชน์จากความไม่สมดุลของข้อมูล โดยเฉพาะอย่างยิ่งว่าค่าใช้จ่ายทรัพยากรในการตรวจสอบและตรวจสอบข้อมูลนั้นมีความสำคัญเพียงพอที่จะสร้างแรงจูงใจที่จะลงทุนอย่างเต็มที่ในการป้องกันการฉ้อโกง
ตัวอย่างเช่นการตรวจสอบการเคลมประกันอย่างละเอียดอาจใช้เวลาหลายชั่วโมงกว่าที่ บริษัท ประกันอาจพิจารณาว่าการตรวจสอบคร่าวๆเพิ่มเติมนั้นจะได้รับการรับประกันเมื่อพิจารณาขนาดของการเคลม เมื่อรู้อย่างนี้แล้วบุคคลหนึ่ง ๆ อาจยื่นข้อเรียกร้องเล็กน้อยสำหรับความสูญเสียที่ไม่ได้เกิดขึ้นจริง ผู้ประกันตนอาจตัดสินใจที่จะจ่ายเงินเรียกร้องโดยไม่ต้องตรวจสอบอย่างละเอียดเนื่องจากการเรียกร้องมีขนาดเล็ก ในกรณีนี้มีการฉ้อโกงประกันภัย
ทั้งรัฐและรัฐบาลกลางมีกฎหมายที่ทำให้อาชญากรหลอกลวงแม้ว่าการกระทำที่หลอกลวงอาจไม่ส่งผลให้มีการพิจารณาคดีทางอาญาเสมอไป อัยการของรัฐบาลมักมีดุลยพินิจอย่างมากในการพิจารณาว่าคดีควรไปสู่การพิจารณาคดีหรือไม่และอาจดำเนินการระงับคดีแทนหากคดีนี้จะส่งผลให้มีการลงมติรวดเร็วและมีค่าใช้จ่ายน้อย หากคดีทุจริตไปสู่การพิจารณาคดีผู้กระทำความผิดอาจถูกตัดสินลงโทษและส่งตัวเข้าคุก
ในขณะที่รัฐบาลอาจตัดสินว่ากรณีการฉ้อโกงสามารถตัดสินได้นอกเหนือจากการดำเนินคดีทางอาญาฝ่ายที่ไม่ใช่ภาครัฐที่อ้างว่าได้รับบาดเจ็บอาจถูกดำเนินคดีทางแพ่ง ผู้ที่ตกเป็นเหยื่อของการฉ้อโกงอาจฟ้องผู้กระทำความผิดให้กู้เงินคืนหรือในกรณีที่ไม่มีความเสียหายทางการเงินเกิดขึ้นอาจฟ้องร้องเรียกร้องสิทธิของเหยื่ออีกครั้ง
การพิสูจน์ว่ามีการฉ้อโกงเกิดขึ้นผู้กระทำความผิดจะต้องกระทำการใด ๆ โดยเฉพาะ ก่อนผู้กระทำผิดจะต้องให้คำสั่งเท็จเป็นข้อเท็จจริงที่เป็นสาระสำคัญ ประการที่สองผู้กระทำผิดจะต้องรู้ว่าคำสั่งนั้นไม่จริง ประการที่สามผู้กระทำผิดจะต้องมีเจตนาที่จะหลอกลวงเหยื่อ ประการที่สี่ผู้เสียหายต้องแสดงให้เห็นว่ามันอาศัยข้อความเท็จ และประการที่ห้าผู้เสียหายต้องได้รับความเสียหายอันเป็นผลมาจากการกระทำโดยเจตนาเท็จ
การฉ้อโกงอาจส่งผลกระทบร้ายแรงต่อธุรกิจ ในปี 2544 มีการฉ้อโกงองค์กรขนาดใหญ่ที่ Enron บริษัท พลังงานในสหรัฐฯ ผู้บริหารใช้เทคนิคที่หลากหลายเพื่ออำพรางสุขภาพทางการเงินของ บริษัท รวมถึงการทำให้งงงวยของรายได้และการบิดเบือนรายได้ หลังจากการฉ้อโกงถูกเปิดเผยผู้ถือหุ้นเห็นว่าราคาหุ้นดิ่งลงจากประมาณ 90 ดอลลาร์เหลือน้อยกว่า 1 ดอลลาร์ในรอบปี พนักงานของ บริษัท มีส่วนได้เสียและตกงานหลังจาก Enron ประกาศล้มละลาย เรื่องอื้อฉาว Enron เป็นตัวขับเคลื่อนหลักที่อยู่เบื้องหลังกฎระเบียบที่พบในพระราชบัญญัติ Sarbanes-Oxley Act ผ่านในปี 2002
