แอปพลิเคชันการรักษาความลับคืออะไร?
แอปพลิเคชันการรักษาที่เป็นความลับหรือการร้องขอการรักษาความลับ (CTR) เป็นแบบฟอร์มที่กรอกตามรายงานของ บริษัท 8-K, 10-Q หรือ 10-K จะช่วยให้ข้อมูลในการจัดเก็บข้อมูลที่เป็นความลับของสำนักงาน ก.ล.ต. หากการรั่วไหลของข้อมูลดังกล่าวอาจก่อให้เกิดความเสียหายอย่างมีนัยสำคัญทางการเงินกับ บริษัท หรือหุ้นส่วน ตัวอย่างเช่นข้อมูลราคาเฉพาะในสัญญา บริษัท กับลูกค้าอาจมีสิทธิ์ได้รับการปฏิบัติที่เป็นความลับ เนื่องจากการเปิดเผยข้อมูลดังกล่าวอาจส่งผลเสียต่อผลประกอบการของ บริษัท เนื่องจากคู่แข่งสามารถใช้ข้อมูลนี้เพื่อตัดราคา บริษัท
ทำความเข้าใจเกี่ยวกับแอปพลิเคชันการรักษาความลับ
การร้องขอการรักษาความลับมักไม่ได้รับอนุญาตจาก ก.ล.ต. ตามความประสงค์ แต่ในบางกรณีอาจถือว่าเป็นไปเพื่อผลประโยชน์ที่ดีที่สุดของ บริษัท และนักลงทุนในการเก็บรักษาข้อมูลเป็นความลับในช่วงระยะเวลาหนึ่ง ก.ล.ต. จะออกคำสั่งการรักษาความลับ (CTO) เพื่อชี้แจงการตัดสินใจว่าจะปฏิเสธหรืออนุญาต CTR หรือไม่
ประเภทของข้อมูลที่สามารถเก็บเป็นความลับ
ก.ล.ต. จะตกลงที่จะ redact ข้อมูลจากเอกสารที่ยื่นต่อสาธารณะหากรวมของมันจะเป็นอันตรายต่อ บริษัท ทางการเงิน ประเภทของข้อมูลที่สามารถเก็บเป็นความลับโดยทั่วไป ได้แก่ ข้อมูลราคาสำหรับผลิตภัณฑ์และบริการข้อมูลเกี่ยวกับการชำระเงินครั้งสำคัญและข้อมูลทางเทคนิค การใช้แอปพลิเคชันการรักษาความลับที่พบบ่อยที่สุดคือการเก็บข้อมูลลับที่สามารถพบได้ในสัญญาหรือข้อตกลงที่จำเป็นต้องรวมไว้ในการจัดแสดงเพื่อยื่นของ SEC ที่ลงทะเบียนของ SEC รวมถึงคำสั่งลงทะเบียนรายงานประจำปีในแบบฟอร์ม 10-K รายงานปัจจุบัน ในแบบฟอร์ม 8-K หรือรายงานรายไตรมาสในแบบฟอร์ม 10-Q
ผู้ลงทะเบียนไม่สามารถขอให้สำนักงาน ก.ล.ต. เก็บข้อมูลที่เป็นความลับซึ่งเปิดเผยต่อสาธารณะแล้ว แอปพลิเคชันการรักษาความลับต้องมาก่อนการเปิดเผยข้อมูล สิ่งนี้เป็นจริงแม้ว่าการเปิดเผยข้อมูลที่ละเอียดอ่อนนั้นเป็นอุบัติเหตุหรือไม่ได้ตั้งใจก็ตาม แอปพลิเคชันต้องมีการแสดงโดยผู้ลงทะเบียนว่าไม่มีการเปิดเผยข้อมูลที่เป็นความลับในนั้น
หรือเป็นข้อมูลที่เป็นความลับซึ่งเป็นคำถามที่ต้องได้รับความสำคัญเหนือหน้าที่ของผู้จดทะเบียนในการเปิดเผยข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญต่อสาธารณะในเอกสารที่ยื่นต่อหรือปฏิบัติตามกฎ 10b-5, ระเบียบ SK หรือข้อบังคับอื่น ๆ ที่บังคับใช้ การรักษาที่เป็นความลับไม่สามารถได้รับการเปิดเผยที่จำเป็นรวมถึงดอกเบี้ยและเงื่อนไขของข้อตกลงเครดิตที่สำคัญ; ผลกระทบและระยะเวลาของสิทธิบัตรใบอนุญาตเครื่องหมายการค้าและสัมปทาน เอกลักษณ์ของลูกค้าร้อยละ 10 จำนวนเงินดอลลาร์ของคำสั่งซื้อที่ค้าง; หนี้สินผ่อนชำระและการฟ้องร้องสินเชื่ออื่น ๆ ตามที่กล่าวไว้ในคำอธิบายและวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการเกี่ยวกับฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน หรือการทำธุรกรรมที่เกี่ยวข้อง
