การตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดคืออะไร
การตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎเกณฑ์เป็นการตรวจสอบธนาคารเป็นระยะเพื่อให้แน่ใจว่าธนาคารดำเนินงานตามกฎหมายคุ้มครองผู้บริโภคกฎเกณฑ์การปล่อยสินเชื่อที่เป็นธรรมและพระราชบัญญัติการลงทุนใหม่ในชุมชน โดยทั่วไปแล้วการตรวจสอบตามมาตรฐานจะมุ่งเน้นไปที่พื้นที่ปฏิบัติงานที่ก่อให้เกิดความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบที่สำคัญที่สุดและมุ่งเน้นไปที่กระบวนการที่สถาบันต่างๆมีเพื่อให้มั่นใจว่าสอดคล้องกับกฎระเบียบ
การทำความเข้าใจการตรวจสอบการปฏิบัติตามมาตรฐาน
การตรวจสอบการปฏิบัติตามเป็นหนึ่งในสามประเภทของกิจกรรมการกำกับดูแลที่ดำเนินการโดย Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) กิจกรรมอื่น ๆ รวมถึงการเยี่ยมชมและการสอบสวน โดยปกติแล้วการสำรวจจะดำเนินการเพื่อทบทวนการปฏิบัติตามกฎระเบียบสำหรับสถาบันที่ได้รับใบอนุญาตใหม่และเพื่อทบทวนความคืบหน้าของการดำเนินการเพื่อแก้ไขการละเมิดก่อนหน้านี้ สามารถทำการสอบสวนได้หากมีปัญหาเกิดขึ้นกับ FDIC
ขั้นตอนของการตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบ
การตรวจสอบการปฏิบัติตามจะเกิดขึ้นในสามขั้นตอนที่แตกต่างกัน นี่คือการวางแผนล่วงหน้า การทบทวนและวิเคราะห์นอกสถานที่และนอกสถานที่ และสื่อสารข้อค้นพบไปยังการจัดการของสถาบัน
ขั้นตอนแรกการวางแผนการตรวจสอบล่วงหน้ากำหนดให้ผู้ตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบเพื่อรวบรวมข้อมูลที่มีให้เขาหรือเธอจากฐานข้อมูลและบันทึก FDIC และเพื่อติดต่อสถาบันการเงินที่อยู่ระหว่างการพิจารณาเพื่อขอเอกสารและข้อมูลเพิ่มเติม ในระหว่างขั้นตอนนี้ผู้ตรวจสอบอาจพยายามจำกัดความต้องการข้อมูลและเอกสารของตนให้แคบลงเฉพาะผู้ที่จำเป็นสำหรับการตรวจสอบเท่านั้น ผู้ตรวจสอบจะทำการขอเอกสารและข้อมูลดังกล่าวโดยเขียนจดหมายถึงสถาบันเพื่อขอเอกสารและข้อมูลเฉพาะ จากนั้นเขาหรือเธอจะวางแผนและเตรียมพร้อมสำหรับการสอบ
ขั้นตอนการทบทวนและวิเคราะห์ของการตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎเกณฑ์ช่วยให้ผู้ตรวจสอบประเมินและประเมินระบบการจัดการการปฏิบัติตามกฎระเบียบที่ใช้ในสถาบันอย่างสงสัย เขาหรือเธอจะบันทึกการฝ่าฝืนกฎหมายและระเบียบข้อบังคับการคุ้มครองผู้บริโภคของรัฐบาลกลางหากพบและจะบันทึกจุดอ่อนใด ๆ ในระบบการจัดการการปฏิบัติตามกฎระเบียบต่อไป เขาหรือเธอจะเริ่มขั้นตอนนี้โดยการวิเคราะห์ประเภทความซับซ้อนและระดับของการดำเนินงานทางการเงินของสถาบัน สิ่งนี้จะช่วยให้ผู้ตรวจสอบสามารถกำหนดขอบเขตของการตรวจสอบและปรับใช้ทรัพยากรที่พวกเขาต้องการมากที่สุดเช่นเดียวกับการระบุความเสี่ยงของอันตรายที่อาจเกิดขึ้นกับผู้บริโภคที่เกิดจากการละเมิดกฎหมายหรือข้อบังคับ
ในที่สุดผู้ตรวจสอบจะต้องสื่อสารการค้นพบของเขาหรือเธอไปสู่ผู้นำสถาบัน ซึ่งรวมถึงการให้คำแนะนำและการจัดการเพื่อมุ่งมั่นที่จะดำเนินการแก้ไขหากจำเป็น โดยปกติแล้วจะมีการสื่อสารข้อค้นพบระหว่างการประชุมออกจากคณะกรรมการ บริษัท หรือสมาชิกฝ่ายบริหารอื่น ๆ
