มีส่วนร่วมในบัญชีเกษียณอายุของแต่ละบุคคล (IRA) หักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่? สำหรับพวกเราหลายคนคำตอบสั้น ๆ คือคุณเดิมพัน! นั่นคือสิ่งที่ IRAs มีไว้เพื่อ
อย่างไรก็ตามนี่คือ Internal Revenue Service (IRS) ที่เรากำลังพูดถึงดังนั้นจึงมีกฎและข้อ จำกัด ความสามารถในการหักเงินบริจาคของ IRA ในบางส่วนหรือทั้งหมดนั้นขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่คุณได้รับไม่ว่าคุณหรือคู่สมรสของคุณจะมีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ ที่ผ่านการรับรองและ IRA ประเภทใด
ประเด็นที่สำคัญ
- ผลงานให้กับไออาร์เอแบบดั้งเดิมจะนำไปหักลดหย่อนในปีที่พวกเขาจะทำมีข้อ จำกัด รายได้ส่วนบนเกี่ยวกับการหักลดหย่อน
ข้อแรกคำจำกัดความ: IRA เป็นหนึ่งในแผนการออมเพื่อเกษียณอายุที่“ ผ่านการรับรอง” โดย IRS ซึ่งหมายความว่าพวกเขามอบสิทธิประโยชน์ทางภาษีพิเศษแก่ผู้ที่ลงทุนด้วย สำหรับคนที่ประกอบอาชีพอิสระพวกเขาเป็นยานพาหนะหลักที่มีไว้สำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุภาษีรอการตัดบัญชี
หากคุณมีบัญชีเกษียณอายุอื่น ๆ
นั่นคือ $ 6, 000 หรือ $ 7, 000 คือยอดรวมที่คุณสามารถหักเงินบริจาคทั้งหมดสำหรับแผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองในปี 2562 และ 2563 หากคุณมี 401 (k) คุณสามารถแบ่งเงินระหว่างสองบัญชีได้ เหมือน.
คุณมี IRA ประเภทใด
ผลงานให้กับ IRA ดั้งเดิมซึ่งเป็นตัวเลือกที่พบบ่อยที่สุดสามารถนำไปหักลดหย่อนได้ในปีภาษีระหว่างที่พวกเขาได้รับเงิน คุณจะไม่เป็นหนี้ภาษีจากเงินบริจาคหรือผลตอบแทนจากการลงทุนของพวกเขาจนกว่าคุณจะเกษียณ
สำหรับปีพ. ศ. 2562 และ 2563 มีข้อ จำกัด $ 6, 000 สำหรับเงินสมทบที่ต้องเสียภาษีสำหรับแผนการเกษียณอายุ ผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถมีส่วนร่วมได้อีก $ 1, 000
ในสายตาของ IRS การมีส่วนร่วมของคุณกับ IRA ดั้งเดิมช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณตามจำนวนนั้นดังนั้นจึงช่วยลดสิ่งที่คุณเป็นหนี้ภาษีได้ ที่ช่วยลดการกัดอย่างมีประสิทธิภาพที่การมีส่วนร่วมจะออกมาจากรายได้กลับบ้านของคุณ
ผลงานเพื่อ Roth IRA ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ คุณชำระภาษีรายได้เต็มจำนวนสำหรับเงินที่คุณจ่ายเข้าบัญชี อย่างไรก็ตามคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับการบริจาคหรือผลตอบแทนจากการลงทุนเมื่อคุณเกษียณและเริ่มถอนเงิน
ขีด จำกัด รายได้
หากไม่มีแผนการเกษียณอายุในที่ทำงานคุณสามารถหักเงินสมทบได้โดยไม่คำนึงถึงรายได้ของคุณ แต่สำหรับผู้ที่มีรายได้สูงการหักเงินบริจาคของ IRA จะถูก จำกัด หากพวกเขา (หรือคู่สมรสของพวกเขาหากแต่งงาน) มีแผนการเกษียณอายุในที่ทำงาน ข้อ จำกัด เหล่านั้นขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นของคุณ
หากคุณกำลังยื่นเดี่ยว
สำหรับคนโสดที่มีแผนเกษียณอายุในที่ทำงานเงินบริจาคหักลดหย่อนภาษีสูงสุดจะเริ่มหดตัวเมื่อรายได้รวมที่ปรับแล้ว (MAGI) ที่ปรับเปลี่ยนของพวกเขามีรายได้ถึง 65, 000 เหรียญสหรัฐสำหรับปี 2020 (64, 000 เหรียญสหรัฐสำหรับปี 2019) คนโสดที่มีรายได้ที่ปรับแล้ว $ 75, 000 สำหรับปี 2020 ($ 74, 000 สำหรับปี 2019) ขึ้นไปไม่ได้รับสิทธิในการลดหย่อนภาษี
หากคุณแต่งงานยื่นร่วมกัน
นี่คือสิ่งที่ซับซ้อน สำหรับผู้ที่ยื่นเรื่องแต่งงานร่วมกันการบริจาคลดหย่อนภาษีสูงสุดแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญหากคนคนหนึ่งมีส่วนร่วมกับ 401 (k) และยังสามารถถูก จำกัด สำหรับคู่รักที่มีรายได้สูงกว่า
- หากคู่สมรสที่ทำผลงาน IRA ได้รับการคุ้มครองตามแผนการเกษียณอายุในที่ทำงานการหักเริ่มต้นที่ $ 104, 000 ในรายได้รวมที่ปรับแล้วและหายไปที่ $ 124, 000 ในปี 2020 (ทำรายได้ $ 103, 000 และ $ 123, 000 สำหรับปี 2019) หากผู้มีส่วนร่วมของ IRA ไม่มีแผนสถานที่ทำงาน แต่คู่สมรสของเขาหรือเธอมีขีด จำกัด ในปี 2020 เริ่มต้นที่ $ 196, 000 และจะไม่หักภาษีเมื่อผู้มีรายได้ถึง $ 206, 000 ($ 193, 000 และ $ 203, 000 สำหรับ 2019)
ถ้าคุณแต่งงานแยกยื่น
สำหรับผู้เสียภาษีในหมวดการสมรสที่แยกจากกันข้อ จำกัด การหักภาษีจะลดลงอย่างมากไม่ว่าพวกเขาหรือคู่สมรสจะเข้าร่วมในแผนการเกษียณอายุของนายจ้าง หากรายได้ของคุณน้อยกว่า $ 10, 000 คุณสามารถหักบางส่วนได้ เมื่อรายได้ของคุณถึง $ 10, 000 คุณจะไม่ได้รับการหักเงินใด ๆ
บรรทัดล่าง
ในการสรุปหากรายได้ของคุณต่ำกว่าระดับสูงสุดที่กำหนดไว้สำหรับปีและคุณไม่มีบัญชีเกษียณอายุอื่น ๆ คุณสามารถบริจาคได้สูงสุดและจะหักได้ทั้งหมด
