เพียงเพราะคุณเป็นชุดคนเดียวฟรีแลนซ์หรือผู้รับจ้างอิสระคุณไม่จำเป็นต้องไปโดยไม่มีแผนเกษียณอายุ หากคุณเป็นเจ้าของกิจการคุณสามารถตั้งค่าโซโล 401 (k) เดี่ยวหรือที่เรียกว่าแผน 401 (k) อิสระด้วยตัวคุณเอง Solo 401 (k) s มีประโยชน์เหนือบัญชีการเกษียณอายุประเภทอื่น
ประเด็นที่สำคัญ
- บุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระที่มีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดบางประการสามารถตั้งค่าโซโล 401 (k) เดี่ยวเพื่อประหยัดสำหรับการเกษียณอายุแผนประเภทนี้ให้ประโยชน์หลายประการกับบัญชีเกษียณอายุประเภทอื่น ๆ หนึ่งในผลประโยชน์หลักคือข้อ จำกัด ผลงานโดยทั่วไปสูงกว่า แผนการเกษียณอายุ
เริ่มต้นด้วยการดูสิ่งที่จำเป็นในการตั้งค่าและวิธีการทำงาน
ต้องการการมีสิทธิ์
ในการลงทุนในซิงเกิล 401 (k) คุณต้องมีคุณสมบัติตามที่กำหนด เงื่อนไขแรกระบุว่าคุณและนายจ้างไม่ต้องรับผิดชอบรายได้ของคุณ เจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่ไม่มีพนักงาน (แม้ว่าคู่สมรสสามารถมีส่วนร่วมได้หากทำงานให้กับธุรกิจ) ผู้รับจ้างอิสระและ freelancer มักจะเหมาะสมกับคำอธิบายนี้
ข้อกำหนดที่สองคือคุณต้องมีรายได้ สามารถตรวจสอบได้ผ่านบันทึกภาษี
ขั้นตอนในการตั้งค่า Solo 401 (k)
ตาม Internal Revenue Service (IRS) มีขั้นตอนเฉพาะที่ต้องดำเนินการเพื่อให้เปิดแผนเดี่ยว 401 (k) อย่างถูกต้อง
ขั้นแรกคุณต้องนำแผนเป็นลายลักษณ์อักษรซึ่งหมายความว่าคุณต้องประกาศเป็นลายลักษณ์อักษรถึงประเภทของแผนที่คุณตั้งใจจะให้ทุน คุณสามารถเลือกแผนการเกษียณอายุได้สองแบบ: แบบดั้งเดิมและแบบ Roth แต่ละคนมีสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่แตกต่างกัน
จะต้องตั้งค่าโซโล 401 (k) ภายในวันที่ 31 ธันวาคมในปีภาษีที่คุณกำลังบริจาค
401 (k) ดั้งเดิม
ด้วยแผนรายบุคคลแบบดั้งเดิมคุณลงทุนดอลลาร์ก่อนหักภาษีของคุณเพื่อเคลมภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพในระหว่างปีทำงาน เมื่อคุณถึงวัยเกษียณคุณต้องจ่ายภาษีรายได้จากเงินที่คุณถอนรวมถึงเงินที่คุณได้รับจากการลงทุนในช่วงหลายปีที่ผ่านมา
ข้อเสียคือเมื่อคุณพร้อมที่จะถอนเงินของคุณอัตราภาษีอาจสูงกว่าเมื่อคุณลงทุนครั้งแรกและภาระภาษีเพิ่มเติมอาจลบสิทธิประโยชน์ทางภาษีใด ๆ ที่ได้รับก่อนหน้านี้ อย่างไรก็ตามโปรดจำไว้ว่าผู้เกษียณอายุส่วนใหญ่อยู่ในกรอบภาษีที่ต่ำกว่าในช่วงปีที่ทำงาน
The Roth 401 (k)
แผน Roth ได้รับการสนับสนุนด้วยเงินดอลลาร์หลังหักภาษี เนื่องจากคุณได้รับการลดภาษีจาก IRS แล้วการถอนเงินจึงไม่ต้องเสียภาษีเมื่อถึงเวลาเกษียณ นั่นคือปลอดภาษีทั้งหมดทั้งจำนวนที่คุณจ่ายเข้าและผลตอบแทนบัญชีที่ได้รับ
เมื่อกำหนดประเภทของแผนแล้วคุณจะต้องสร้างความเชื่อมั่นที่จะเก็บเงินไว้จนกว่าคุณจะต้องการหรือเมื่อถึงวัยเกษียณ คุณสามารถเลือก บริษัท การลงทุนนายหน้าออนไลน์หรือ บริษัท ประกันภัยเพื่อจัดการแผนสำหรับคุณ
คุณต้องสร้างระบบการเก็บบันทึกเพื่อให้การลงทุนทั้งหมดถูกคิดตลอดเวลา
ประโยชน์ของ Solo 401 (k)
Solo 401 (k) ให้ประโยชน์หลายประการกับบัญชีเกษียณอายุประเภทอื่น
หนึ่งในข้อได้เปรียบหลักคือข้อ จำกัด ผลงานโดยทั่วไปสูงสุดในแผนการเกษียณอายุ เช่นเดียวกับผู้สนับสนุน 401 (k) เงินสมทบสามารถทำได้จากพนักงานและนายจ้าง ด้วย 401 เดี่ยว (k) คุณสวมหมวกทั้งสองและสามารถมีส่วนร่วมในทั้งสองบทบาท
ในฐานะพนักงานคุณสามารถมีส่วนร่วม $ 19, 000 ในปี 2019 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปคุณสามารถมีส่วนร่วมเพิ่มเติมที่ 6, 000 $ ในปี 2020 ค่าสูงสุดจะสูงถึง $ 19, 500 และเงินสมทบจะไปถึง $ 6, 500
การสวมหมวกนายจ้างคุณสามารถบริจาคได้มากถึง 25% ของค่าตอบแทน ขีด จำกัด ผลงานรวมสำหรับงานเดี่ยว 401 (k) คือ $ 56, 000 ในปี 2019 ไม่นับการสนับสนุน catch-up $ 6, 000 สำหรับผู้ที่มีอายุตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไป ในปีพ. ศ. 2563 ยอดรวมอยู่ที่ 57, 000 ดอลลาร์ไม่นับจำนวน catch-up $ 6, 500
ความสามารถในการเลือกระหว่างแผนดั้งเดิมและแผน Roth ก็เป็นประโยชน์เช่นกัน ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถเลือกแผนพร้อมข้อได้เปรียบทางภาษีที่เหมาะกับคุณที่สุด
ประโยชน์อีกอย่างหนึ่งคือไม่เหมือน SEP IRA บัญชีเกษียณแบบไม่ต้องเสียภาษีที่มักจะแนะนำให้กับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กคุณสามารถรับเงินกู้จากแผนได้ โดยทั่วไปจะไม่แนะนำให้ยืมจากกองทุนเกษียณอายุของคุณ แต่มันเป็นตัวเลือกที่ดีถ้าคุณต้อง
ด้วยการวางแผนและความขยันที่เหมาะสมโซโล 401 (k) เสนอศักยภาพที่จะเพลิดเพลินไปกับการเกษียณอายุที่สะดวกสบายหลังจากหลายปีในการเป็นหัวหน้าของคุณและทำงานตามเงื่อนไขของคุณเอง
