วิธีการคำนวณเงินรายปี

Annuity Factor Method คืออะไร?

วิธีการปัจจัยเงินรายปีเป็นวิธีการกำหนดจำนวนเงินที่สามารถถอนออกก่อนเวลาจากบัญชีเกษียณก่อนที่จะเกิดการลงโทษ การคำนวณส่วนใหญ่ใช้ข้อมูลอายุขัยและนำไปใช้กับค่างวดและบัญชีเกษียณอายุแต่ละรายการ (IRA) มันคล้ายกับวิธีการตัดจำหน่ายค่าคงที่แม้ว่าจะใช้ข้อมูลที่แตกต่างกันบ้าง

ทำความเข้าใจกับวิธีการปัจจัยเงินงวด

การใช้วิธีการปัจจัยรายปีเจ้าของบัญชีเกษียณอายุจะแบ่ง IRA ปัจจุบันหรือยอดเงินในบัญชีเงินรายปีด้วย "ปัจจัยเงินงวด" ปัจจัยเงินรายปีคำนวณจากอัตรามรณะเฉลี่ย (โดยใช้ตารางมรณะบริการสรรพากร (IRS) ในภาคผนวก B ของการพิจารณารายรับของ IRS 2002-62) และอัตราดอกเบี้ย "สมเหตุสมผล" - สูงถึง 120% ของระยะกลางที่บังคับใช้ของรัฐบาลกลาง อัตราสำหรับเดือนของการประเมินค่า

การใช้วิธีการคำนวณเงินรายปีนักลงทุนสามารถมั่นใจได้ว่าพวกเขาจะไม่สูญเสียมูลค่าบัญชีไปสู่การลงโทษที่อาจเกิดจากการถอนเงินเร็ว นอกจากนี้ยังสามารถช่วยเจ้าของบัญชีกำหนดจำนวนเงินที่พวกเขาอาจจำเป็นต้องระดมทุนด้วยวิธีอื่น ๆ (เช่นการรักษาเงินกู้) นอกเหนือจากการถอนเงินจากบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุเพื่อตอบสนองความต้องการทางการเงินในปัจจุบัน

วิธีการปัจจัยเงินปีเทียบกับวิธีอื่น ๆ

วิธีการตัดจำหน่ายแบบคงที่ตัดจำหน่ายยอดคงเหลือในบัญชีของผู้เกษียณตามอายุขัยที่เหลืออยู่ของพวกเขา (ตามตาราง IRS) ในอัตราดอกเบี้ยไม่เกิน 120% ของอัตราดอกเบี้ยระยะกลางของรัฐบาลกลาง วิธีการยกเลิกการกำหนดให้แน่นอนแบ่งยอดคงเหลือในบัญชีของผู้เกษียณตามปัจจัยเงินงวดเพื่อพิจารณาผลรวมการชำระเงินรายปี ปัจจัยเงินงวดจะขึ้นอยู่กับตารางอัตราการตายของ IRS และอัตราดอกเบี้ยจะไม่เกิน 120% ของอัตราดอกเบี้ยกลางเทอม เมื่อกำหนดจำนวนเงินที่ชำระแล้วจะไม่สามารถเปลี่ยนแปลงได้ วิธีการกระจายขั้นต่ำที่ต้องการหารยอดเงินในบัญชีเกษียณอายุในวันที่ 31 ธันวาคมของปีก่อนด้วยการคาดการณ์อายุการใช้งานที่เหลือของผู้เกษียณ (ตามตาราง IRS) เช่นการเพิ่มยอดเงินในบัญชีของผู้เกษียณจะหมายถึงการกระจายขนาดใหญ่และการลดลงจะนำไปสู่การกระจายที่เล็กลง

ทรัพยากรวิธีการปัจจัยเงินปี

การถอนเงินจากแผนการออมเพื่อการเกษียณควรเป็นการตัดสินใจที่รอบคอบเนื่องจากจะทำให้เจ้าของบัญชีมีเวลาน้อยลงในการชดเชยมูลค่าและรับดอกเบี้ยจากสินทรัพย์ตามแผน

สิ่งพิมพ์ IRS จำนวนมากและตารางสถิติประกันภัยอาจเป็นประโยชน์ในการใช้วิธีการคำนวณเงินรายปีและการถอนเงินออกจากบัญชีเกษียณอายุเช่น Publication 1457 ซึ่งเป็นตัวอย่างสำหรับการประเมินค่างวดค่าทรัพย์สินและส่วนที่เหลือโดยทั่วไป สิ่งพิมพ์ 1457 รวมถึงส่วนต่อไปนี้:

• ปัจจัยเดียวในชีวิต: ตารางส่วนที่เหลือ SLast-to-Die ปัจจัย: ตาราง R (2) 0.2% –4%; 4.2% -8%; 8.2% -12%; 12.2% -16%; 16.2% –20% ปัจจัยบางประการระยะ: ปัจจัย BCommutation ตาราง: ตารางการปรับปัจจัย HAnnuity: ตาราง KMortality ตาราง: ตาราง 2000CM