เมื่อนายจ้างต้องการให้พนักงานประหยัดภาษีเพื่อการเกษียณพวกเขาอาจเสนอการมีส่วนร่วมในแผน 401 (k) พวกเขายังอาจเสนอให้พนักงาน IRA (บำนาญลูกจ้างแบบย่อ) ไออาร์เอหรือหาก บริษัท มีพนักงาน 100 คนหรือน้อยกว่านั้นไออาร์เอ็ม (แผนการจับคู่เงินออมสวัสดิการสำหรับพนักงาน) ไออาร์เอ
บุคคลสามารถเปิด Roth หรือ IRA แบบดั้งเดิมแยกจากนายจ้างได้ แต่จะสามารถเข้าถึง 401 (k), SEP IRA หรือ IRA SIMPLE ได้ง่าย ๆ เมื่อเสนอโดยนายจ้าง สำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ "นายจ้าง" รวมถึงเจ้าของ / ลูกจ้าง ตามชื่อของพวกเขาบ่งบอกถึง SEP และ SIMPLE IRAs ที่ถูกออกแบบมาเพื่อให้ง่ายสำหรับนายจ้างในการจัดทำแผนการเกษียณอายุสำหรับพนักงาน พวกเขามีภาระการบริหารน้อยกว่าแผน 401 (k)
ประเด็นที่สำคัญ
- แผน 401 (k) - และ SEP และ SIMPLE IRAs - เป็นบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่ได้รับการเสนอโดยนายจ้างบุคคลธรรมดาสามารถตั้งค่าแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA.IRAs มักเสนอทางเลือกการลงทุนมากกว่า 401 (k) ระดับต่ำกว่ามาก
โดยทั่วไปคุณสามารถถอนได้จาก 401 (k) s และประเภทที่แตกต่างกันของการปลอดโทษ IRAs เมื่อคุณอายุ59½ถึงแม้ว่าจะมีข้อยกเว้นบางประการ
401 (k)
401 (k) เป็นบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่รอการตัดบัญชีซึ่งเสนอโดยนายจ้างต่อพนักงานของพวกเขา พนักงานบริจาคเงินให้กับบัญชีของพวกเขาและนายจ้างสามารถเลือกให้ตรงกับเปอร์เซ็นต์ของการบริจาคนั้น
การมีส่วนร่วมกับบัญชี 401 (k) ทำก่อนหักภาษี เงินจะถูกนำไปฝากในการลงทุนต่าง ๆ ซึ่งโดยทั่วไปจะเป็นกองทุนรวมของกองทุน ตัวเลือกกองทุนได้รับการออกแบบมาเพื่อตอบสนองความเสี่ยงเฉพาะเพื่อให้พนักงานสามารถรับความเสี่ยงแบบก้าวร้าวหรืออนุรักษ์นิยมที่พวกเขาพอใจ
401 (k) หลายคนมีข้อกำหนดการได้รับสิทธิสำหรับการจับคู่เงินสมทบ แต่ SEP และ SIMPLE IRAs นั้นจะได้รับสิทธิ์ 100% ทันทีที่มีการบริจาค
รายได้จากการลงทุนรับรู้และปลอดภาษี การถอนจะถูกเก็บภาษีในอัตราภาษีปกติตราบใดที่พวกเขามีอายุตั้งแต่59½หรือมากกว่า
นายจ้างจำนวนมากก็เริ่มที่จะเสนอ Roth 401 (k) s แตกต่างจาก 401 (k) แบบดั้งเดิมเงินบริจาคจะได้รับเงินหลังหักภาษีดังนั้นจึงไม่หักลดหย่อนภาษีได้ อย่างไรก็ตามการถอนที่ผ่านการรับรองนั้นปลอดภาษี
ตั้งแต่ปีพ. ศ. 2563 ผู้เข้าร่วมสามารถมีส่วนร่วมมากถึง 19, 500 เหรียญสหรัฐต่อปีสำหรับแบบดั้งเดิมหรือ Roth 401 (k) โดยมีการบริจาคเพิ่มเติมอีก $ 6, 500 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป รายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับข้อ จำกัด การบริจาคมีให้จาก IRS
พนักงานอาจได้รับอนุญาตให้กู้ยืมเงินหรือถอนตัวออกจากความยากลำบากจาก 401 (k) โดยทั่วไปการชำระคืนเงินกู้จะถูกหักออกจากเช็คของพนักงาน
IRAs
IRAs มีหลายประเภท บัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRA) (ดั้งเดิมหรือรอ ธ) เป็นบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่ต้องเสียภาษีที่จัดตั้งขึ้นโดยบุคคลธรรมดา SEP และ SIMPLE IRAs ถูกเสนอโดยนายจ้างให้กับพนักงานของพวกเขา พวกเขาจะคล้ายกับบัญชี 401 (k) ในหลาย ๆ ด้าน แต่มีความแตกต่างบางอย่างหัวหน้าในหมู่พวกเขาข้อ จำกัด ผลงานและวิธีการทำงาน
ซึ่งแตกต่างจาก 401 (k) s, IRAs ไม่อนุญาตให้กู้ยืมเงินโดยทั่วไป
บัญชี IRA ถูกควบคุมโดยผู้ดูแลเช่นธนาคารหรือนายหน้า ซึ่งแตกต่างจาก 401 (k) s, IRAs อนุญาตให้ผู้ถือบัญชีเป็นเจ้าของสินทรัพย์ที่แตกต่างมากมายภายในบัญชีรวมถึงหุ้นพันธบัตรซีดีและอสังหาริมทรัพย์ สินทรัพย์บางอย่างเช่นงานศิลปะไม่ได้รับอนุญาตภายใน IRA ตามกฎของ IRS
IRAs ดั้งเดิมและ Roth
เช่นเดียวกับ 401 (k) s การมีส่วนร่วมกับ IRA แบบดั้งเดิมมักจะนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ รายได้และผลตอบแทนเพิ่มขึ้นปลอดภาษีและคุณจ่ายภาษีสำหรับการถอนในวัยเกษียณ การบริจาคให้ Roth IRA นั้นทำด้วยดอลลาร์หลังหักภาษี แต่การถอนเงินนั้นไม่ต้องเสียภาษีในการเกษียณอายุ
ข้อ จำกัด การบริจาคประจำปีสำหรับ IRAs แบบดั้งเดิมและ Roth IRAs คือ $ 6, 000 ในปี 2020 โดยมีการบริจาคเพิ่มเติมอีก $ 1, 000 ที่อนุญาตสำหรับคนอายุ 50 ปีขึ้นไป
ก.ย. IRA
SEP IRAs มีข้อ จำกัด การบริจาคประจำปีสูงกว่า IRA มาตรฐานและนายจ้างของคุณเท่านั้นที่สามารถบริจาคได้ ในปี 2020 นายจ้างสามารถมีส่วนร่วมมากถึง 25% ของเงินเดือนประจำปีของพนักงานตราบใดที่เงินบริจาคไม่เกิน 57, 000 ดอลลาร์
IRAs ง่าย ๆ
ผลงาน IRA ที่เรียบง่ายนั้นทำงานแตกต่างจาก SEP IRAs และ 401 (k) s นายจ้างสามารถจับคู่ได้มากถึง 3% ของผลงานประจำปีของพนักงานหรือตั้งค่าการบริจาค 2% ที่ไม่ใช่วิชาเลือกของเงินเดือนของพนักงานแต่ละคน หลังไม่จำเป็นต้องมีส่วนร่วมของพนักงาน
วงเงินบริจาคสำหรับพนักงานอยู่ที่ $ 13, 500 ในปี 2020 และผู้ที่มีอายุตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไปสามารถบริจาคเงินสมทบได้มากถึง 3, 000 เหรียญ
ที่ปรึกษา Insight
Michelle Mabry, CFP®, AIF®
กลุ่มที่ปรึกษาลูกค้าคนที่ 1 แฮตติสบูร์กนางสาว
401 (k) เป็นแผนการที่นายจ้างให้การสนับสนุนซึ่งคุณสามารถเลื่อนเวลาเลือกได้ คุณสามารถมีส่วนร่วมมากถึง $ 19, 500 ต่อปีบวกกับจำนวนเงินที่เก็บได้ถึง $ 6, 500 ในปี 2020 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป โดยทั่วไปแผนของนายจ้างจะให้การสนับสนุนที่ตรงกัน คุณได้รับเลือกจากเมนูของกองทุนรวมหรืออีทีเอฟตามที่ระบุไว้ในแผนของคุณ IRA ไม่ได้ผูกติดอยู่กับนายจ้าง หากรายได้ของคุณต่ำกว่าจำนวนที่แน่นอนและคุณไม่ได้รับความคุ้มครองตามแผนนายจ้างคุณสามารถบริจาคได้มากถึง $ 6, 000 ต่อปีบวกกับเงินสมทบ $ 1, 000 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป
ประโยชน์ของ IRA คือตัวเลือกการลงทุนของคุณนั้นยิ่งใหญ่และไม่ จำกัด ค่าใช้จ่ายของแต่ละคนจะต้องพิจารณาและพวกเขาจะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับการเลือกการลงทุน
