สารบัญ
- 1. มีมากกว่าหนึ่งก็โอเค
- 2. เงินสมทบจะต้องเป็นเงินสด
- 3. การสูญเสียอาจถูกลดหย่อนภาษีได้
- 4. เลือกตำแหน่งที่จะใช้ RMD
- 5. คู่สมรสกับผู้รับประโยชน์ที่ไม่มีคู่สมรส
- 6. ถ่ายโอนหรือเกลือกกลิ้งไออาร์เอของคุณ
- 7. ไออาร์เอของคุณสามารถเป็นเงินได้
- 8. IRAs สามารถจัดการบัญชีได้
- 10. จำกัด ตัวเลือกการลงทุน
- 1. อายุเป็นเพียงตัวเลขส่วนใหญ่
- บรรทัดล่าง
หนึ่งในคุณสมบัติที่สำคัญที่สุดของบัญชีเกษียณอายุของคุณ (IRA) คือมันเป็นบัญชี“ ส่วนตัว” คุณสามารถปรับแต่งเงินฝากของคุณและทำการถอนเมื่อคุณต้องการและคุณต้องรับผิดชอบในการจ่ายภาษีจากการแจกแจง คุณสามารถควบคุมสิ่งที่เกิดขึ้นกับมันได้หลังจากที่คุณตาย ต้องการใช้ประโยชน์จากทุกสิ่งที่ IRA ของคุณนำเสนอใช่หรือไม่ อ่านต่อไปสำหรับคุณสมบัติที่รู้จักกันน้อยซึ่งจะช่วยให้คุณได้รับประโยชน์สูงสุดจากการมีส่วนร่วมของคุณ
ประเด็นที่สำคัญ
- คุณสามารถมีหลายแบบดั้งเดิมและแบบดั้งเดิมของ IRAs แต่เงินสมทบทั้งหมดของคุณจะต้องไม่เกินจำนวนสูงสุดประจำปีและตัวเลือกการลงทุนของคุณอาจถูก จำกัด โดยการสูญเสีย IRS.IRA อาจต้องมีการหักลดหย่อนภาษีได้ จาก IRA แบบดั้งเดิมเมื่อคุณอายุ 70 ปี แต่คุณสามารถเลือกบัญชีที่จะนำพวกเขาจากใครก็ตามที่มีรายได้และอายุต่ำกว่า 70 ปีสามารถมีส่วนร่วมกับ IRA แบบดั้งเดิมไม่มีการ จำกัด อายุสำหรับการมีส่วนร่วมกับ Roth IRA.
1. การมีไออาร์เอมากกว่าหนึ่งตัว
เป็นไปได้ที่จะจบด้วย IRA มากกว่าหนึ่งด้วยเหตุผลหลายประการ นี่คือตัวอย่าง:
- คุณมี Roth IRA อยู่แล้วจากนั้นรีด 401 เก่า (k) เป็น IRA ดั้งเดิมรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ (AGI) เพิ่มขึ้นจนถึงจุดที่คุณไม่มีสิทธิ์ได้มีส่วนร่วมกับ Roth IRA ของคุณอีกต่อไปดังนั้นคุณจึงเปิด IRA ดั้งเดิม. คุณได้สืบทอด IRA และคุณมีหนึ่งในของคุณเองคุณได้รักษา IRA Roth ของคุณและเปิด IRA ดั้งเดิมเพื่อใช้ประโยชน์จากการหักภาษี
คุณสามารถมีส่วนร่วมกับ IRA ได้มากเท่าที่คุณต้องการ แต่ยอดรวมที่คุณสามารถฝากได้ใน IRA ทั้งหมดนั้น จำกัด อยู่ที่จำนวนสูงสุดประจำปี ผลงานสูงสุดประจำปีสำหรับปี 2562 คือ 6, 000 ดอลลาร์หรือ 7, 000 ดอลลาร์หากคุณมีอายุ 50 ปีขึ้นไป (ข้อ จำกัด การบริจาคในปี 2563 จะเท่าเดิม) ดังนั้นหากบ๊อบอายุ 42 ปีฝากเงิน 2, 000 ดอลลาร์ใน IRA ดั้งเดิมของเขาเขาสามารถมีส่วนร่วมไม่เกิน 4, 000 ดอลลาร์ในบัญชี Roth ของเขาในปีเดียวกัน
2. การมีส่วนร่วมกับไออาร์เอปกติจะต้องเป็นเงินสด
เมื่อทำการบริจาคตามปกติของคุณเพื่อ IRA ของคุณสำหรับปีนั้นจะต้องทำด้วยเงินสด ข้อ จำกัด นี้ไม่ใช้กับการกระจายหลักทรัพย์ที่มีการหมุนเวียนเนื่องจากโดยทั่วไปแล้วจะต้องมีการหมุนเวียนในลักษณะ
3. การสูญเสียอาจถูกลดหย่อนภาษีได้
หนึ่งในข้อดีหลักของบัญชี IRA คือความสามารถในการเลื่อนภาษีจากกำไรและรายได้จากการลงทุน คุณไม่สามารถใช้การสูญเสียภายใน IRA เพื่อชดเชยกำไร แต่ถ้าคุณกระจายยอดคงเหลือทั้งหมดจาก IRA ดั้งเดิมของคุณและจำนวนเงินนั้นน้อยกว่าพื้นฐานของคุณในบัญชีคุณสามารถหักขาดทุนได้
โดยเฉพาะอย่างยิ่งบริการสรรพากร (IRS) ช่วยให้คุณสามารถหักการสูญเสียในไออาร์เอแบบดั้งเดิม แต่มีข้อแม้บางอย่าง สมมติว่าคุณถอนเงินทั้งหมดจากแบบดั้งเดิม SEP และ SIMPLE IRA ทั้งหมดของคุณในระหว่างปีและจำนวนเงินพื้นฐานทั้งหมดนั้นน้อยกว่าจำนวนเงินที่กระจายทั้งหมด หลังจากที่คุณรวมการสูญเสียกับการหักอื่น ๆ คุณสามารถหักจำนวนที่เกินกว่า 2% ของ AGI ของคุณ
“ กฎเดียวกันนี้ใช้กับ Roth IRAs” Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®ประธานและผู้วางแผนการขาย CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Va กล่าว“ เมื่อ Roth IRAs หมดแล้ว - เงินทั้งหมดที่แจกจ่าย - คุณสามารถหักขาดทุนได้สูงสุดตามจำนวนเงินที่คุณบริจาค (พื้นฐาน)"
4. คุณไม่จำเป็นต้องใช้เงิน RMD จาก IRA ของคุณทั้งหมด
เจ้าของ IRA ดั้งเดิมจะต้องเริ่มต้นการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs) ภายในวันที่ 1 เมษายนของปีหลังจากอายุ 70 turn ปี จำนวนเงินขั้นต่ำที่กระจายขึ้นอยู่กับยอดคงเหลือของบัญชีในวันที่ 31 ธันวาคมของปีก่อนและอายุขัยของเจ้าของ สำหรับแต่ละปีหลังจากนั้น RMD จะต้องถูกถอนออก
ผู้รับผลประโยชน์พิธีวิวาห์สามารถเรียกร้องไออาร์เอที่สืบทอดมาเป็นของตัวเองและทำการบริจาคใหม่ให้กับบัญชีและการกระจายการควบคุม
5. กฎที่แตกต่างกันควบคุมผู้รับผลประโยชน์พิธีวิวาห์และที่ไม่ใช่พิธีวิวาห์
หนึ่งในประโยชน์ของการเป็นเจ้าของ IRA คือความสามารถในการโอนเงินโดยตรงไปยังผู้รับผลประโยชน์โดยไม่ต้องผ่านภาคทัณฑ์ ผู้รับผลประโยชน์พิธีวิวาห์สามารถเรียกร้องให้ IRA ที่สืบทอดมาเป็นของตัวเอง - ความยืดหยุ่นที่อนุญาตให้คู่สมรสมีส่วนร่วมใหม่กับ IRA ที่สืบทอดและการควบคุมการกระจาย
“ คู่สมรสมีทางเลือกมากมายเมื่อพวกเขาได้รับมรดก IRA” จิลเลียนเนลCFP®, CDFA ผู้อำนวยการฝ่ายวางแผนทางการเงินของ Inscription Capital LLC เมืองฮูสตันเท็กซัสกล่าว “ พวกเขาสามารถทำให้เป็น IRA ของตัวเองหรือเป็น IRA ที่กำหนดผู้รับผลประโยชน์ หลังจะเกิดขึ้นหากคู่สมรสอายุต่ำกว่า59½และจำเป็นต้องใช้เงินด้วยเหตุผลใดก็ตาม บัญชีผู้รับผลประโยชน์จะหลีกเลี่ยงบทลงโทษ 10% จากการแจก IRA แก่เจ้าของที่อายุต่ำกว่า 59 ปี”
ผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่พิธีวิวาห์ไม่สามารถรักษา IRA ที่สืบทอดมาเป็นของตัวเองได้ พวกเขาไม่สามารถเพิ่มพวกเขาและพวกเขาจะต้องชำระบัญชีอย่างสมบูรณ์ภายในห้าปีหลังจากการตายของเจ้าของหรือแจกจ่ายจำนวนเงินที่เกินอายุการใช้งานของพวกเขา โดยทั่วไปตัวเลือกการแจกจ่ายที่มีให้จะขึ้นอยู่กับอายุที่เจ้าของ IRA เสียชีวิต จำไว้ว่าหากคุณวางแผนที่จะปล่อยทรัพย์สินของ IRA ไว้กับลูกหลานของคุณ
6. คุณสามารถถ่ายโอนหรือเกลือกกลิ้งไอราของคุณ
เป็นเรื่องปกติที่บุคคลทั่วไปจะย้ายบัญชีจากสถาบันการเงินหนึ่งไปยังอีกสถาบันหนึ่ง หากคุณตัดสินใจที่จะรักษาบัญชี IRA ประเภทเดียวกันกับ บริษัท อื่นคุณสามารถย้ายสินทรัพย์เป็นการโอนหรือการโรลโอเวอร์
ด้วยการโอนสินทรัพย์จะถูกส่งจากสถาบันการเงินหนึ่งไปยังอีกสถาบันหนึ่งโดยตรงและธุรกรรมนั้นจะไม่ถูกรายงานไปยัง IRS “ เมื่อเคลื่อนย้ายเงินทุนใน IRA ของคุณคุณสามารถโอนโดยตรงจากสถาบันการเงินหนึ่งไปยังอีกจำนวนหนึ่งครั้งต่อปี โปรดทราบว่าแต่ละ บริษัท อาจมีการตั้งค่าบัญชีและค่าธรรมเนียมการปิดบัญชีของตัวเองรวมถึงค่าธรรมเนียมรายปีดังนั้นโปรดระวังค่าใช้จ่ายเหล่านี้เมื่อทำการเปลี่ยนแปลง บริษัท "Rebecca Dawson ที่ปรึกษาทางการเงินในลอสแองเจลิสแคลิฟอร์เนียกล่าว
โรลโอเวอร์เกี่ยวข้องกับการส่งมอบสินทรัพย์ให้กับตัวเองและหมุนจำนวนภายใน 60 วัน “ เมื่อแผนการเกษียณอายุกลุ่มเช่น 401 (k) ถูกรีดลงใน IRA ถ้าโรลโอเวอร์ทำในวิธีที่ถูกต้องก็สามารถรักษาผลประโยชน์ของแผน 401 (k) บางส่วนไว้ได้ นี่คือเหตุผลว่าทำไมจึงสมเหตุสมผลที่จะนำ 401 (k) มาเป็น IRA แบบโรลโอเวอร์แทนที่จะเป็นไออาร์เอที่มีส่วนร่วม” เคิร์กชิสโฮล์มอาจารย์ใหญ่ของกลุ่มที่ปรึกษาด้านนวัตกรรมในเล็กซิงตันกล่าว
นอกจากนี้คุณยังสามารถไปในทิศทางอื่นและวางสินทรัพย์ไออาร์เอของคุณเป็นแผน 401 (k) อย่างไรก็ตามแผนจะต้องอนุญาตและจะพิจารณาว่าการโรลโอเวอร์สามารถทำได้แบบโรลโอเวอร์ 60 วันหรือหากกองทุนจะต้องจ่ายโดยตรงกับแผน เหตุผลหนึ่งที่ต้องทำเช่นนี้คือปกป้องทรัพย์สินของ IRA เหล่านั้นจาก RMD เงินทุนใน 401 (k) ที่คุณทำงานอยู่ตอนนี้ไม่ต้องเสียเงิน RMD เมื่อคุณอายุ70½ แต่เงินใน IRA แบบดั้งเดิมจะเป็น อย่าจ่ายภาษีเป็นเงินถ้าคุณไม่จำเป็นต้องถอนออกเพื่อใช้เป็นค่าครองชีพ ตรวจสอบกับที่ปรึกษาด้านภาษีเพื่อให้แน่ใจว่าคุณได้โอนเงินตรงเวลาตามข้อบังคับของ IRS
หากคุณยังคงทำงานเมื่อคุณเข้าใกล้70½ให้พักพิงเงินใน IRA ดั้งเดิมของคุณจากการกระจายขั้นต่ำที่ต้องการโดยการโอนเงินเหล่านั้นไปยัง 401 (k) ที่นายจ้างของคุณหากได้รับอนุญาตตามแผนของคุณ
7. ไออาร์เอของคุณสามารถเป็นเงินได้
เงินงวดของคุณสามารถดำเนินการภายใต้กฎเดียวกันกับ IRA หากยานพาหนะการจัดหาเงินทุนเป็นเงินรายปีเกษียณอายุรายบุคคล ประโยชน์อย่างหนึ่งคือนโยบายเงินรายปีถูกออกแบบมาเพื่อให้รายได้หลังเกษียณเพื่อชีวิต
8. IRAs สามารถจัดการบัญชีได้
บัญชีโบรคเกอร์ช่วยให้คุณได้รับอนุญาตเป็นลายลักษณ์อักษรที่ปรึกษาทางการเงินในการตัดสินใจลงทุนและทำธุรกรรมตามปกติโดยไม่ต้องแจ้งให้คุณทราบก่อน ค่าธรรมเนียมคงที่มักจะถูกเรียกเก็บเงินสำหรับการจัดการบัญชี กิจกรรมประเภทนี้ได้รับอนุญาตสำหรับ IRAs หากนายหน้าของคุณมีข้อตกลงกับคุณในการอนุญาตการกระทำดังกล่าว
“ ฉันเป็นผู้สนับสนุนอย่างแท้จริงสำหรับการจัดการบัญชี IRA ขนาดใหญ่อย่างมืออาชีพ ที่ปรึกษาการลงทุนที่มีคุณภาพสามารถสร้างพอร์ตโฟลิโอที่กำหนดเองที่มีต้นทุนต่ำและตรวจสอบการเปลี่ยนแปลงที่จำเป็น พวกเขาสามารถนำเสนอทางเลือกการลงทุนที่ผ่านการพิสูจน์แล้วหลายพันรายการและปรับการเปลี่ยนแปลงในสถานการณ์ของคุณนวัตกรรมผลิตภัณฑ์หรือการเปลี่ยนแปลงทางเศรษฐกิจ” Dan Danford, CFP®ผู้ก่อตั้งและประธานเจ้าหน้าที่บริหารของ Family Investment Center ใน St. Joseph, Mo กล่าว “ ในฐานะมืออาชีพฉันกังวลเมื่อผู้เกษียณมีพอร์ตโฟลิโอขนาดใหญ่และพยายามประหยัดเงินด้วยการไปคนเดียว ฉันเห็นผลลัพธ์ที่ไม่ดีหลายครั้งเกินไป สำหรับคนส่วนใหญ่มันเป็นคนฉลาดเงินและคนโง่”
9. ตัวเลือกการลงทุนอาจมี จำกัด
IRS จำกัด ประเภทการลงทุนที่สามารถถือใน IRA ได้ แต่สถาบันการเงินของคุณอาจมีข้อ จำกัด ด้านสินทรัพย์เพิ่มเติม IRS อนุญาตให้ใช้เหรียญทองและเหรียญเงิน แต่สถาบันการเงินส่วนใหญ่จะไม่ทำเช่นนั้น ในทำนองเดียวกัน บริษัท กองทุนรวมบางแห่งไม่อนุญาตให้ถือหุ้นรายบุคคลใน IRA ของพวกเขา
10. อายุเป็นเพียงตัวเลขส่วนใหญ่
ทุกคนที่อายุต่ำกว่า 70 ปีสำหรับปีและได้รับเงินเดือนเคล็ดลับหรือค่าจ้างรายชั่วโมงสำหรับงานของพวกเขา (รายได้ที่ได้รับ) สามารถมีส่วนร่วมใน IRA แบบดั้งเดิมรวมถึงผู้เยาว์ นี่หมายความว่าบุตรหลานของคุณสามารถเริ่มออมเพื่อการเกษียณได้ทันทีที่พวกเขาได้งานแรก IRA เป็นตัวเลือกที่ยอดเยี่ยมสำหรับเด็ก ๆ ที่มีรายได้มากกว่าที่พวกเขาตั้งใจจะใช้เพราะช่วยให้ประหยัดภาษีได้ในระยะยาว
“ เมื่อคุณเริ่มลงทุนเมื่อเทียบกับจำนวนเงินที่คุณลงทุน” Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, โค้ชทางการเงินในฟีนิกซ์, อริโซนากล่าว“ หากคุณได้รับรายได้เริ่มต้น IRA ในฐานะวัยรุ่นโดยเฉพาะ Roth IRA กล่าว เป็นความคิดที่ยอดเยี่ยม มันสามารถส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อการออมเพื่อการเกษียณของคุณโดยการควบคุมพลังของดอกเบี้ยทบต้น”
บทลงโทษทางภาษีสำหรับการแจกจ่ายเร็ว ๆ นี้จะส่งเสริมให้เด็ก ๆ ของคุณเลื่อนการแจกแจงจาก IRA ในขณะที่เสนอความสามารถในการใช้เงินทุนสำหรับวิทยาลัยหรือสูงถึง $ 10, 000 เพื่อซื้อบ้านหลังแรกโดยไม่มีการลงโทษ นอกจากนี้ยังสอนให้เด็ก ๆ เห็นคุณค่าของการลงทุนตั้งแต่อายุยังน้อย
พลเมืองอาวุโสสามารถมีส่วนร่วมในบัญชี Roth IRA ได้ตราบใดที่พวกเขามีรายได้ นี่คือบัญชีที่ยอดเยี่ยมสำหรับเงินที่ในที่สุดจะผ่านเป็นมรดก อย่างไรก็ตามเมื่อคุณอายุ 70 ปีขึ้นไปคุณจะไม่สามารถมีส่วนร่วมกับไออาร์เอกับไออาร์เอแบบดั้งเดิมอีกต่อไป
บรรทัดล่าง
IRAs มีความยืดหยุ่นในตัว การทำความเข้าใจว่าคุณลักษณะต่าง ๆ ทำงานอย่างไรสามารถช่วยคุณปรับแต่งการออมเพื่อการเกษียณอายุเพื่อตอบสนองความต้องการของคุณ หากคุณกำลังมองหาข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับสถานที่ที่จะเริ่มต้นวิจัยโบรกเกอร์ที่ดีที่สุดสำหรับ IRAs
