เหตุใดการจัดการเงินสดจึงเป็นกุญแจสู่ความสำเร็จของธุรกิจ

เงินสดเป็นสัดส่วนหลักของธุรกิจและธุรกิจต้องการสร้างเงินสดเพียงพอจากกิจกรรมเพื่อให้สามารถตอบสนองค่าใช้จ่ายและมีเงินเหลือพอที่จะจ่ายคืนนักลงทุนและขยายธุรกิจ ในขณะที่ บริษัท สามารถทำให้เสียรายได้ แต่กระแสเงินสดของ บริษัท ให้ความคิดเกี่ยวกับสุขภาพที่แท้จริง

เงินสดคือราชา

ด้วยการสร้างเงินสดเพียงพอธุรกิจสามารถตอบสนองความต้องการทางธุรกิจประจำวันและหลีกเลี่ยงการชำระหนี้ ด้วยวิธีนี้ธุรกิจสามารถควบคุมกิจกรรมได้มากขึ้น ในสถานการณ์ที่ธุรกิจต้องรับภาระหนี้เพื่อให้เป็นไปตามค่าใช้จ่ายมีโอกาสที่ลูกหนี้จะได้รับการกล่าวในการดำเนินธุรกิจ หากพวกเขามีความคิดเห็นที่ตรงกันข้ามกับฝ่ายบริหารนั่นอาจเป็นอุปสรรคต่อวิธีการที่ผู้บริหารดำเนินการตามวิสัยทัศน์สำหรับธุรกิจ

หากไม่มีการสร้างเงินสดเพียงพอที่จะตอบสนองความต้องการของธุรกิจจะพบว่ามันยากที่จะดำเนินกิจกรรมประจำเช่นการจ่ายเงินซัพพลายเออร์ซื้อวัตถุดิบและจ่ายเงินพนักงาน และควรมีเงินสดเพียงพอที่จะจ่ายเงินปันผลและทำให้นักลงทุนมีความสุข บาง บริษัท ใช้เงินสดเพื่อซื้อคืนหุ้นเพื่อตอบแทนนักลงทุน

ปรับปรุงการจัดการเงินสด

แม้ว่า บริษัท จะทำกำไรโดยการสร้างรายได้มากกว่าที่เกิดขึ้นในค่าใช้จ่ายก็จะต้องจัดการกระแสเงินสดอย่างถูกต้องเพื่อให้ประสบความสำเร็จ กระแสเงินสดของ บริษัท เชื่อมโยงกับการดำเนินงานหรือกิจกรรมทางธุรกิจของ บริษัท กิจกรรมการลงทุน (เช่นการซื้อหรือการขายอุปกรณ์ทุน) และกิจกรรมจัดหาเงิน (เช่นการระดมทุนหรือชำระหนี้หรือการชำระคืนเงินทุน) เงินสดที่ บริษัท สร้างขึ้นจากการดำเนินงานของ บริษัท นั้นเชื่อมโยงกับกิจกรรมทางธุรกิจหลักและให้โอกาสที่ดีที่สุดสำหรับการจัดการกระแสเงินสด

พื้นที่ที่มีความเป็นไปได้สำหรับการจัดการเงินสดที่ดีขึ้น ได้แก่ ลูกหนี้การค้าเจ้าหนี้การค้าและสินค้าคงเหลือ หาก บริษัท ต้องให้เครดิตตามอำเภอใจโดยไม่ต้องตรวจสอบความน่าเชื่อถือของลูกค้าเครดิตและไม่ติดตามการชำระเงินล่าช้าที่จะนำไปสู่การไหลเข้าของเงินสดช้าลงและมีขนาดเล็กลงเช่นเดียวกับค่าใช้จ่ายที่ค้างชำระ นั่นคือเหตุผลที่เป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องมีนโยบายเครดิตและติดตามการชำระเงินล่าช้า ในทางกลับกันเมื่อพูดถึงเจ้าหนี้ก็เป็นการจัดการเงินสดที่ดีกว่าในการจ่ายเงินให้กับผู้ขายในภายหลัง เช่นกันมันเป็นสิ่งสำคัญที่จะไม่มีเงินสดผูกติดอยู่กับสินค้าคงคลังมากเกินไป แต่ต้องมีสินค้าคงเหลือเพียงพอสำหรับความต้องการของธุรกิจ

ยอดคงเหลือที่เหมาะสม

มีความสมดุลระหว่างการมีเงินสดในมือมากเกินไปการระมัดระวังและการจัดหาที่ไม่เพียงพอ หากธุรกิจมีเงินสดมากเกินไปก็จะพลาดโอกาสในการลงทุนเงินสดและสร้างรายได้เพิ่มเติม ในทางกลับกันหากไม่มีเงินสดเพียงพอก็จะต้องยืมเงินและจ่ายดอกเบี้ยหรือขายเงินลงทุนที่เป็นของเหลวเพื่อสร้างเงินสดที่ต้องการ หากธุรกิจคาดว่าจะสร้างผลตอบแทนจากการลงทุนได้ดีกว่าการจ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ยืมอาจตัดสินใจลงทุนเงินสดส่วนเกินและยืมเงินเพิ่มเติมใด ๆ ที่จำเป็นสำหรับกิจกรรมของ บริษัท ในการวิเคราะห์งบดุลของ บริษัท อัตราส่วนบางอย่างเช่นอัตราส่วนทดสอบกรดของ บริษัท หรืออัตราส่วนของสินทรัพย์หมุนเวียนที่มีสภาพคล่องมากที่สุด (รวมถึงเงินสดลูกหนี้และหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด) ต่อหนี้สินหมุนเวียนของ บริษัท เป็นแนวคิดเกี่ยวกับการจัดการเงินสด ในขณะที่อัตราส่วนที่มากกว่าหนึ่งบ่งชี้ถึงสถานการณ์สินทรัพย์หมุนเวียนที่แข็งแกร่งอัตราส่วนที่สูงมากอาจบ่งบอกว่า บริษัท มีเงินสดมากเกินไปหรือสินทรัพย์สภาพคล่องอื่น ๆ

บรรทัดล่าง

บริษัท ต้องสร้างกระแสเงินสดที่เพียงพอจากธุรกิจเพื่อความอยู่รอด นอกเหนือจากการสร้างเงินสดจากกิจกรรมของ บริษัท แล้วธุรกิจยังต้องจัดการกับสถานการณ์เงินสดเพื่อให้มีเงินสดในปริมาณที่เหมาะสมเพื่อตอบสนองความต้องการในทันทีและในระยะยาว