เราปรับการออมพันธบัตร

การปรับตัวของพันธบัตรออมทรัพย์สหรัฐฯคืออะไร

การปรับพันธบัตรออมทรัพย์สหรัฐฯคือการปรับจำนวนเงินปัจจุบันของรายได้ดอกเบี้ยจากพันธบัตรออมทรัพย์สหรัฐฯ ในบางกรณีผู้เสียภาษีอาจรายงานส่วนหนึ่งของดอกเบี้ยที่ได้รับแล้วจึงต้องลดจำนวนดอกเบี้ยที่ต้องเสียภาษีในปัจจุบัน ดังนั้นการปรับอัตราดอกเบี้ยที่สามารถรายงานได้ในพันธบัตรออมทรัพย์ของสหรัฐฯจะได้รับอนุญาตให้หลีกเลี่ยงการเก็บภาษีสองเท่าของรายได้เดียวกัน การปรับนี้ใช้กับพันธบัตรออมทรัพย์ของสหรัฐอเมริกาทุกประเภท

ทำลายการปรับตัวของพันธบัตรออมทรัพย์สหรัฐ

ดอกเบี้ยที่ได้รับจาก Series EE และ Series I พันธบัตรการออมของสหรัฐฯจะเก็บภาษีเหมือนกัน ไม่ต้องเสียภาษีรัฐหรือท้องถิ่น แต่ทั้งสองจะเก็บภาษีในระดับรัฐบาลกลาง ความสนใจนี้ยังถูกเก็บภาษีผ่านทางอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางและของรัฐภาษีของขวัญและภาษีสรรพสามิต ดอกเบี้ยคือจำนวนเงินที่สามารถไถ่ถอนพันธบัตรได้เหนือมูลค่าที่ตราไว้ของพันธบัตรซึ่งเป็นราคาซื้อเดิม

เจ้าของพันธบัตรสามารถเลือกวิธีการเก็บภาษีได้สองวิธี ตัวเลือกที่ได้รับความนิยมมากที่สุดคือรอการชำระภาษีจนกว่าพันธบัตรจะครบกำหนดชำระเป็นเงินสดหรือโอนให้กับเจ้าของรายอื่น ในตัวอย่างนี้หากคุณเป็นเจ้าของพันธบัตรเป็นเวลา 15 ปีคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีจำนวนเล็กน้อยสำหรับดอกเบี้ยจนกว่าจะได้รับการไถ่ถอนพันธบัตร พันธบัตรที่ครบอายุและหยุดรับดอกเบี้ยจะถูกพิจารณาให้ไถ่โดยอัตโนมัติ โดยปกติแล้วจะต้องรายงานรายได้ดอกเบี้ยจากภาษีของคุณในปีเดียวกับที่คุณไถ่ถอนพันธบัตร

ทางเลือกในการเก็บภาษีครั้งที่สองคือการจ่ายภาษีทุก ๆ ปีเนื่องจากดอกเบี้ยสะสม ในกรณีนี้เจ้าของพันธบัตรจะรายงานดอกเบี้ยให้กับสรรพากรบริการในการคืนภาษีประจำปีของพวกเขา รายได้ดอกเบี้ยถูกรายงานในแบบฟอร์ม 1099-INT หากคุณตัดสินใจที่จะรายงานรายได้ดอกเบี้ยเป็นรายปีคุณต้องรายงานต่อไปทุกปีจนกว่าพันธบัตรออมทรัพย์จะครบกำหนด คุณจะต้องแจ้งให้ IRS ทราบว่ามีการจ่ายดอกเบี้ยไปแล้ว ถ้าคุณทำไม่ได้กรมสรรพากรจะเก็บภาษีดอกเบี้ยที่ได้จากพันธบัตรราวกับว่าคุณรอจนกระทั่งครบกำหนด

หลีกเลี่ยงการเก็บภาษีซ้อนจากพันธบัตรออมทรัพย์

เพื่อหลีกเลี่ยงการถูกเก็บภาษีเป็นสองเท่าจากรายได้ดอกเบี้ยของพันธบัตรออมทรัพย์ของสหรัฐเจ้าของพันธบัตรต้องเก็บสำเนาของการคืนภาษีรายได้ทั้งหมดของรัฐบาลกลางที่แสดงให้เห็นว่าภาษีประจำปีถูกจ่ายให้กับรายได้ดอกเบี้ย นอกจากนี้ผู้ที่ได้รับผลประโยชน์จากเจ้าของหุ้นกู้ควรทราบด้วยว่าผู้ถือหุ้นกู้มีแผนจะจ่ายภาษีเป็นรายปีหรือเมื่อครบกำหนด ด้วยวิธีนี้ผู้รับผลประโยชน์จะไม่ได้รับการเตรียมตัวสำหรับภาษีใด ๆ ที่พวกเขาอาจต้องรับผิดชอบหากเจ้าของตราสารหนี้เสียชีวิต บางครั้งเจ้าของพันธบัตรออมทรัพย์อาจลืมว่าพวกเขาจ่ายภาษีเป็นรายปีจากรายได้ดอกเบี้ยและจะจ่ายภาษีอีกครั้งเมื่อครบกำหนดของพันธบัตร อย่างไรก็ตามความผิดพลาดนี้สามารถแก้ไขได้ เจ้าของพันธบัตรเพียงแค่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีที่แก้ไขแล้วเพื่อขอรับเงินภาษีคืน