รายงานกิจกรรมที่น่าสงสัย (SAR) คืออะไร?
รายงานกิจกรรมที่น่าสงสัย (SAR) เป็นเครื่องมือที่มีให้ภายใต้พระราชบัญญัติความลับของธนาคาร (BSA) ในปี 1970 สำหรับการตรวจสอบกิจกรรมที่น่าสงสัยซึ่งปกติจะไม่ถูกตั้งค่าสถานะภายใต้รายงานอื่น ๆ (เช่นรายงานธุรกรรมสกุลเงิน) SAR กลายเป็นรูปแบบมาตรฐานเพื่อรายงานกิจกรรมที่น่าสงสัยในปี 1996
รายงานกิจกรรมที่น่าสงสัยสามารถครอบคลุมกิจกรรมเกือบทั้งหมดที่ผิดปกติได้ กิจกรรมอาจรวมอยู่ในรายงานกิจกรรมที่น่าสงสัยหากกิจกรรมก่อให้เกิดความสงสัยว่าเจ้าของบัญชีกำลังพยายามซ่อนบางสิ่งบางอย่างหรือทำธุรกรรมที่ผิดกฎหมาย
การทำความเข้าใจรายงานกิจกรรมที่น่าสงสัย (SAR)
รายงานกิจกรรมที่น่าสงสัย (SAR) ถูกยื่นโดยสถาบันการเงินที่สังเกตเห็นกิจกรรมที่น่าสงสัยในบัญชี รายงานจะถูกส่งไปยังเครือข่ายบังคับคดีอาชญากรรมทางการเงินซึ่งจะทำการตรวจสอบเหตุการณ์ เครือข่ายการบังคับใช้อาชญากรรมทางการเงินเป็นส่วนหนึ่งของกระทรวงการคลังสหรัฐฯ สถาบันการเงินมีความสามารถในการยื่นรายงานภายใน 30 วันเกี่ยวกับกิจกรรมบัญชีใด ๆ ที่พวกเขาคิดว่าน่าสงสัยหรือผิดปกติ อาจได้รับการต่ออายุไม่เกิน 60 วันหากจำเป็นเพื่อรวบรวมหลักฐานเพิ่มเติม สถาบันไม่ต้องการหลักฐานว่ามีอาชญากรรมเกิดขึ้น ลูกค้าจะไม่ได้รับแจ้งว่ามีการยื่นรายงานกิจกรรมที่น่าสงสัยเกี่ยวกับบัญชีของพวกเขา
รายงานกิจกรรมที่น่าสงสัยเป็นส่วนหนึ่งของกฎเกณฑ์และการต่อต้านการฟอกเงินซึ่งเข้มงวดมากขึ้นตั้งแต่ปี 2544 พระราชบัญญัติต่อต้านการก่อการร้ายของสหรัฐอเมริกาได้ขยายขอบเขตข้อกำหนดของ SAR อย่างมีนัยสำคัญเพื่อพยายามต่อสู้กับการก่อการร้ายทั่วโลกและในประเทศ เป้าหมายของรายงานกิจกรรมที่น่าสงสัยและการสอบสวนที่เกิดขึ้นคือการระบุลูกค้าที่เกี่ยวข้องกับการฟอกเงินการฉ้อโกงหรือการระดมทุนของผู้ก่อการร้าย ลูกค้าไม่ได้รับแจ้งว่ากำลังยื่นรายงาน การเปิดเผยต่อลูกค้าหรือการไม่รายงานกิจกรรมที่น่าสงสัยอาจส่งผลให้มีการลงโทษอย่างรุนแรงทั้งต่อบุคคลและสถาบัน โรคซาร์สอนุญาตให้มีการบังคับใช้กฎหมายในการตรวจสอบรูปแบบและแนวโน้มในการก่ออาชญากรรมทางการเงินส่วนบุคคลและเพื่อให้พวกเขาสามารถคาดการณ์พฤติกรรมทางอาญาและการฉ้อโกงและต่อต้านมันก่อนที่มันจะบานปลาย
ในสหรัฐอเมริกาสถาบันการเงินจะต้องยื่นเรื่อง SAR เป็นสิ่งที่พนักงานหรือลูกค้ามีส่วนร่วมในกิจกรรมการซื้อขายหลักทรัพย์โดยใช้ข้อมูลภายใน พวกเขาต้องยื่น SAR หากตรวจพบการฟอกเงินหรือการละเมิด BSA จำเป็นต้องใช้ SAR หากสถาบันการเงินตรวจพบหลักฐานการแฮ็กคอมพิวเตอร์หรือของผู้บริโภคที่ดำเนินธุรกิจบริการทางการเงินที่ไม่มีใบอนุญาต การยื่นแบบ SAR จะต้องเก็บไว้เป็นเวลาห้าปีนับจากวันที่ยื่น
ตัวอย่างของสถานการณ์รายงานกิจกรรมที่น่าสงสัย
ตัวอย่างเช่น Albert เป็นเจ้าของบัญชีที่สถาบันการเงิน XYZ อัลเบิร์ตเป็นลูกค้ามาเกือบห้าปีและมีประวัติบัญชีที่จัดตั้งขึ้นและการทำธุรกรรมที่คาดการณ์ได้มาก ทุกเดือนเขาฝากเงิน $ 15, 000 เข้าบัญชีและซื้อกองทุนดัชนี วันหนึ่งเขาเริ่มได้รับการโอนรายสัปดาห์จำนวน $ 9, 000 เข้าบัญชี เกือบจะเร็วเท่ากับที่เงินเข้าบัญชีมันกลับมาอีกครั้ง นี่เป็นเรื่องธรรมดาสำหรับบัญชีของอัลเบิร์ตและกิจกรรมปกติ สถาบันการเงินอาจถือว่าสิ่งนี้เป็นกิจกรรมที่น่าสงสัยและอาจยื่นรายงานกิจกรรมที่น่าสงสัย
