สารบัญ
- การแปลง IRA ของ Roth คืออะไร
- ข้อดีของการแปลง Roth
- ข้อเสียของการแปลง Roth
- ใบกำกับภาษีสำหรับการแปลง
- บรรทัดล่าง
ภาษีไม่ว่าเราจะยอมรับมันหรือไม่ก็ตามขับการตัดสินใจทางการเงินส่วนบุคคลของเรามากมาย การหลีกเลี่ยงหรือลดพวกเขาสามารถมีอิทธิพลต่อที่เราเลือกที่จะอยู่รถประเภทไหนที่เราซื้อที่เราส่งลูกไปโรงเรียนไม่ว่าเราจะซื้อบ้านและการตัดสินใจในชีวิตประจำวันอื่น ๆ อีกมากมาย ทุกคนพยายาม จำกัด จำนวนภาษีที่ต้องชำระ ภาษีมีบทบาทสำคัญเมื่อเราลงทุนเพื่อการเกษียณเช่นกัน
วิธีหนึ่งที่เป็นไปได้ในการลดภาษีคือการลงทุนใน Roth IRA ด้วย Roth IRA คุณมีส่วนร่วมกับดอลลาร์หลังหักภาษีและถอนรายได้ปลอดภาษีใด ๆ จากการเกษียณอายุ ในทางตรงกันข้ามแม้ว่าโดยทั่วไปคุณจะได้รับการหักลดหย่อนภาษีจากการมีส่วนร่วมของคุณกับ IRA แบบดั้งเดิม - และเงินเติบโตปลอดภาษี - คุณต้องจ่ายภาษีเมื่อคุณถอนเงินในวัยเกษียณ
เพื่อหลีกเลี่ยงปัญหานี้นักลงทุนจำนวนมากทำการแปลง Roth IRA โดยย้ายเงินจาก IRA ดั้งเดิมไปสู่ความหลากหลายของ Roth กลยุทธ์นี้ยังเป็นที่รู้จักกันในนาม Backdoor Roth IRA ถ้าหากนักลงทุนไม่เหมาะสมที่ Roth จะสามารถเข้าร่วมเป็นสมาชิกลับๆได้
ประเด็นที่สำคัญ
- การแปลง Roth IRA ช่วยให้คุณเปลี่ยน IRA ดั้งเดิมเป็น Roth IRA ได้การแปลง IRA Roth เป็นที่รู้จักกันในชื่อ Roth IRA ที่ไม่ต้องเสียภาษีล่วงหน้ากับ Roth IRA แต่การมีส่วนร่วมและรายได้ของคุณเติบโตขึ้นปลอดภาษี จะต้องชำระภาษีตามจำนวนเงินที่คุณแปลงและอาจเป็นจำนวนมาก
การแปลง IRA ของ Roth คืออะไร
การแปลง IRA นั้นเพียงแค่เปลี่ยนการจัดประเภทบัญชีจาก IRA ดั้งเดิมเป็น Roth IRA เริ่มต้นในปี 2010 รัฐบาลเริ่มอนุญาตให้นักลงทุนเปลี่ยน IRAs ดั้งเดิมของพวกเขาเป็น Roth IRAs โดยไม่คำนึงถึงจำนวนรายได้ที่พวกเขาได้รับ
โดยทั่วไปผู้คนสามารถลงทุนใน Roth IRA ได้ก็ต่อเมื่อรายได้รวมที่ปรับแล้ว (MAGI) ที่ปรับเปลี่ยนของพวกเขาต่ำกว่าระดับที่กำหนดไว้ ตัวอย่างเช่นหากคุณแต่งงานกับการยื่นเอกสารร่วมกันและมีรายได้มากกว่า $ 206, 000 ต่อปีในปี 2020 (เพิ่มขึ้นจาก $ 203k ในปี 2019) คุณจะไม่สามารถลงทุนใน Roth IRA ได้ ตัวกรองเดี่ยวและหัวหน้าครัวเรือนมียอดลดลง $ 139, 000 (เพิ่มขึ้นจาก $ 137k ในปี 2019)
แต่ไม่มีการ จำกัด รายได้สำหรับการแปลง
เสียงดี? อาจเป็น - แต่เช่นเดียวกับการตัดสินใจลงทุนส่วนใหญ่การแปลง Roth IRA มีข้อดีและข้อเสีย
ข้อดีของการแปลง IRA ของ Roth
ประโยชน์หลักของการแปลง Roth IRA คือสามารถลดภาษีของคุณได้ในอนาคต ในขณะที่ไม่มีการหักภาษีล่วงหน้ากับ Roth IRAs การมีส่วนร่วมและรายได้ของคุณจะปลอดภาษี กล่าวอีกนัยหนึ่งเมื่อคุณจ่ายภาษีสำหรับเงินที่เข้าสู่ Roth IRA คุณจะต้องจ่ายภาษีให้แล้วหากคุณมีการแจกจ่ายที่มีคุณภาพ
แม้ว่าจะเป็นไปไม่ได้ที่จะคาดการณ์ว่าอัตราภาษีใดจะเกิดขึ้นอีกในอนาคต แต่คุณสามารถประเมินได้ว่าคุณจะทำเงินได้มากขึ้นหรือไม่ ในหลายกรณีคุณจะจ่ายภาษีให้น้อยลงในระยะยาวด้วย Roth IRA มากกว่าที่คุณจะทำได้ด้วยจำนวนเงินเท่ากันใน IRA ดั้งเดิม
อีกอย่างหนึ่งคือคุณสามารถถอนการบริจาคของคุณ (ไม่ใช่รายได้) ตลอดเวลาไม่ว่าด้วยเหตุผลใดก็ตามไม่ต้องเสียภาษี ถึงกระนั้นคุณไม่ควรใช้ Roth IRA เหมือนบัญชีธนาคาร เงินใด ๆ ที่คุณนำออกมาตอนนี้จะไม่มีโอกาสเติบโต แม้แต่การถอนตัวเล็กน้อยในวันนี้อาจส่งผลกระทบอย่างมากต่อขนาดของรังไข่ของคุณในอนาคต
การย้ายไปที่ Roth ยังหมายความว่าคุณไม่จำเป็นต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำ (RMDs) ในบัญชีของคุณเมื่อคุณอายุครบ 70 ปี หากคุณไม่ต้องการเงินคุณสามารถเก็บเงินของคุณไว้และส่งต่อให้กับทายาทของคุณ
ข้อเสียของการแปลง Roth IRA
ข้อเสียที่ใหญ่ที่สุดของการแปลงเป็น Roth IRA คือใบเรียกเก็บภาษีที่ใหญ่โต ตัวอย่างเช่นหากคุณมี $ 100, 000 ใน IRA แบบดั้งเดิมและแปลงจำนวนนั้นเป็น Roth IRA คุณจะต้องจ่าย $ 24, 000 ในภาษี (สมมติว่าคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 24%) แปลงให้มากพอและยังสามารถผลักดันให้คุณอยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้น
แน่นอนว่าเมื่อคุณทำการแปลง Roth IRA คุณมีความเสี่ยงที่จะต้องจ่ายภาษีจำนวนมากในตอนนี้เมื่อคุณอยู่ในกรอบภาษีที่ต่ำกว่าในภายหลัง แม้ว่าคุณจะสามารถคาดเดาการศึกษาได้ แต่ก็ไม่มีทางที่จะรู้ได้ว่าอัตราภาษี (และรายได้ของคุณ) จะเป็นอย่างไรในอนาคต
อีกปัญหาที่พบบ่อยที่ผู้เสียภาษีจำนวนมากกำลังเผชิญอยู่
เต็มจำนวนแล้วแปลงเป็นไออาร์เอแบบดั้งเดิมอื่น ๆ
ย่อบำนาญของพนักงานแบบง่ายหรือ IRA SIMPLE ยอดคงเหลือที่อื่น เมื่อสิ่งนี้เกิดขึ้นคุณจะต้องคำนวณอัตราส่วนของเงินในบัญชีเหล่านี้ที่ได้ถูกหักภาษีแล้วกับยอดรวมที่ยังไม่ได้ถูกหักภาษี (กล่าวอีกอย่างคือยอดคงเหลือในบัญชีภาษีรอตัดบัญชีทั้งหมดที่คุณหักเงินสมทบของคุณ ที่คุณไม่ได้ทำ) เปอร์เซ็นต์นี้นับเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี ใช่มันซับซ้อน ขอความช่วยเหลือจากมืออาชีพอย่างแน่นอน
ข้อเสียอื่น: ถ้าคุณอายุน้อยกว่าคุณต้องเก็บเงินไว้ใน Roth ใหม่ของคุณเป็นเวลาห้าปีและตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณอายุครบ59½ก่อนที่จะนำเงินออกมา มิฉะนั้นคุณจะถูกเรียกเก็บเงินไม่เพียง แต่เก็บภาษีจากรายได้ใด ๆ แต่ยังมีค่าปรับถอนเงินก่อนกำหนด 10% - เว้นแต่คุณจะมีสิทธิ์ได้รับยกเว้นน้อยมากยกเว้นน้อย
ข้อดี
-
ผลงานและรายได้เติบโตปลอดภาษี
-
คุณสามารถถอนการบริจาคได้ตลอดเวลาไม่ว่าด้วยเหตุผลใดก็ตามไม่ต้องเสียภาษี
-
คุณไม่จำเป็นต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำ
-
ผู้ที่ไม่มีคุณสมบัติตามปกติสำหรับ Roth IRA สามารถใช้เพื่อสร้างบัญชีและสระว่ายน้ำปลอดภาษีได้
จุดด้อย
-
คุณต้องจ่ายภาษีสำหรับการแปลงเมื่อคุณทำ - และอาจเป็นจำนวนมาก
-
คุณอาจไม่ได้รับประโยชน์หากอัตราภาษีของคุณลดลงในอนาคต
-
คุณต้องรอห้าปีในการถอนเงินแบบปลอดภาษีแม้ว่าคุณจะมีอายุครบ59½ปีแล้วก็ตาม
-
การคิดภาษีอาจซับซ้อนหากคุณมีแบบดั้งเดิม SEP หรือแบบง่าย ๆ IRAs ที่คุณไม่ได้แปลง
จ่ายบิลภาษีสำหรับการแปลง IRA ของ Roth
หลายคนไม่รู้ว่าพวกเขาไม่สามารถรอจนกว่าพวกเขาจะยื่นภาษีเพื่อชำระค่าภาษีในการแปลง คุณต้องส่งเช็คเป็นส่วนหนึ่งของภาษีรายไตรมาสโดยประมาณของคุณ
วิธีที่ดีที่สุดในการชำระบิลภาษีคือการใช้เงินจากบัญชีอื่น - เช่นจากการออมของคุณหรือโดยการ cashing ซีดีเมื่อครบกำหนด วิธีที่ต้องการน้อยที่สุดคือการรับเงินจากการลงทุนเพื่อการเกษียณอายุที่คุณกำลังแปลง นี่คือเหตุผล
การจ่ายภาษีของคุณจากกองทุน IRA ของคุณแทนที่จะเป็นบัญชีแยกต่างหากจะทำให้คุณสูญเสียอำนาจในการสร้างรายได้ในอนาคต กลับไปที่ตัวอย่างของเราด้านบน: สมมติว่าคุณแปลง IRA ดั้งเดิม $ 100, 000 หลังจากชำระภาษีคุณจะได้รับเงินเพียง $ 76, 000 เข้าสู่บัญชี Roth ใหม่ ไปข้างหน้าคุณจะพลาดทุกความสนใจที่คุณจะได้รับจากเงิน ตลอดไป
ในขณะที่ $ 24, 000 อาจดูเหมือนไม่มากดอกเบี้ยทบต้นหมายความว่าเงินสามารถเติบโตได้ประมาณ $ 112, 000 ตลอดระยะเวลา 20 ปีทั้งหมดด้วยตัวเองในอัตราดอกเบี้ย 8% นั่นเป็นเงินจำนวนมากที่ต้องละทิ้งเพื่อจ่ายบิลภาษี
บรรทัดล่าง
การแปลง Roth IRA เป็นเครื่องมือที่ทรงพลังมากสำหรับการเกษียณของคุณ หากภาษีของคุณเพิ่มขึ้นเนื่องจากการเพิ่มขึ้นจากรัฐบาล - หรือเพราะคุณมีรายได้เพิ่มขึ้นการวางภาษีไว้สูงกว่า - การแปลง Roth IRA สามารถช่วยให้คุณประหยัดเงินเป็นจำนวนมากในระยะยาว และกลยุทธ์ลับๆก็คือเปิดประตูสู่ Roth สำหรับผู้มีรายได้สูงซึ่งโดยปกติแล้วจะไม่มีสิทธิ์ได้รับ IRA ประเภทนี้หรือผู้ที่ไม่สามารถย้ายเงินเข้าบัญชีปลอดภาษีด้วยวิธีการอื่น
แต่มีข้อเสียหลายประการสำหรับการแปลงที่ควรนำมาพิจารณา ใบเรียกเก็บภาษีขนาดใหญ่ที่สามารถคำนวณได้โดยเฉพาะหากคุณมี IRA อื่น ๆ ที่ได้รับการสนับสนุนด้วยดอลลาร์ก่อนหักภาษี เป็นเรื่องสำคัญที่คุณจะต้องพิจารณาอย่างรอบคอบว่าเหมาะสมหรือไม่ที่จะทำ Conversion และปรึกษากับที่ปรึกษาด้านภาษีเกี่ยวกับสถานการณ์เฉพาะของคุณ
