วางแผนนิยามสปอนเซอร์

ผู้สนับสนุนแผนคืออะไร?

ผู้สนับสนุนแผนเป็นบุคคลที่ได้รับมอบหมาย - โดยปกติแล้วจะเป็น บริษัท หรือนายจ้าง - ที่จัดทำแผนการดูแลสุขภาพหรือการเกษียณอายุเช่น 401 (k) เพื่อประโยชน์ของพนักงานขององค์กร ความรับผิดชอบของผู้สนับสนุนแผนรวมถึงการกำหนดพารามิเตอร์สมาชิกทางเลือกการลงทุนและในบางกรณีการจ่ายเงินสมทบในรูปของเงินสดและ / หรือหุ้น

ผู้สนับสนุนแผนทำงานอย่างไร

บริษัท บางแห่งเสนอแผนการออมเพื่อการเกษียณแผนการบำนาญหรือแผนสุขภาพให้กับพนักงานของพวกเขาซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของโครงการผลประโยชน์ของพนักงาน บริษัท เหล่านี้เรียกว่าผู้สนับสนุนแผน โดยทั่วไปแล้วนายจ้างจะเป็นผู้วางแผนสปอนเซอร์ แต่สหภาพและองค์กรวิชาชีพอาจเป็นผู้สนับสนุนแผน

ประเด็นที่สำคัญ

• สปอนเซอร์แผนควรเป็นข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงประจำปีใด ๆ ของแผนการเกษียณอายุหรือการดูแลสุขภาพรวมถึงการปรับค่าใช้จ่ายในการดำรงชีวิตผู้ให้การสนับสนุนทางการเงินมักจะจ้างที่ปรึกษาการลงทุนเพื่อแนะนำการลงทุนหรือหลักสูตรการปฏิบัติงาน มอบหมายหน้าที่บางประการในการวางแผนผู้ดูแลระบบ บริษัท ที่เชื่อถือได้และที่ปรึกษาการลงทุนผู้ดูแลแผนมีหน้าที่รับผิดชอบในการจัดการกิจวัตรประจำวันและการตัดสินใจเชิงกลยุทธ์ที่เกี่ยวข้องกับแผนการเกษียณอายุของกลุ่ม บริษัท ที่ไว้วางใจหรือผู้จัดการมรดกให้บริการด้านการดูแล สินทรัพย์การลงทุนจริงในกองทุนรวมที่น่าเชื่อถือสำหรับพนักงาน

ผู้สนับสนุนแผนดำเนินการและกำหนดแผนกำหนดแพ็คเกจผลประโยชน์แก้ไขแผนและยุติแผน ขึ้นอยู่กับประเภทของการเกษียณอายุหรือแผนสุขภาพที่มีให้กับพนักงานการบริจาคให้กับแผนสามารถทำได้โดยทั้งผู้สนับสนุนแผนและพนักงานผู้สนับสนุนแผนคนเดียวหรือพนักงานคนเดียว

บุคคลและองค์กรที่ให้คำแนะนำด้านการลงทุนแก่ผู้เข้าร่วมแผนการเกษียณอายุและผู้สนับสนุนจะอยู่ภายใต้มาตรฐานความไว้วางใจที่กำหนดโดยพระราชบัญญัติความมั่นคงด้านรายได้เพื่อการเกษียณอายุของพนักงาน (ERISA)

สปอนเซอร์แผนรับผิดชอบในการจ่ายเงินชดเชยรายได้ให้แก่พนักงานที่ได้รับจากแผน รายได้หลังเกษียณอาจขึ้นอยู่กับผลการดำเนินงานของการลงทุนภายในแผนหรืออาจเป็นจำนวนเงินที่กำหนดไว้ล่วงหน้าตามจำนวนพนักงานที่มีส่วนร่วม พนักงานที่ออกก่อนเวลาที่กำหนดจะได้รับเงินจำนวนเท่าที่เขาหรือเธอมีส่วนร่วมในแผนโดยริบผลประโยชน์ใด ๆ ที่เกษียณอายุหรือแผนสุขภาพจัดให้

ในขณะที่ผู้ให้การสนับสนุนแผนบางรายนำเรื่องของตนเองมาใช้และจัดการการตัดสินใจการลงทุนทั้งหมดสำหรับแผนการเกษียณอายุส่วนใหญ่จะว่าจ้างการจัดการความไว้วางใจของสินทรัพย์ในแผนให้กับบุคคลที่สามอย่างน้อยหนึ่งคน ด้วยวิธีนี้อาจมีตัวเลือกการลงทุนหลายตัวที่ดำเนินการโดยผู้จัดการเงินที่แตกต่างกันเพื่อให้เหมาะกับความเสี่ยงที่หลากหลายในหมู่พนักงานของ บริษัท

ข้อควรพิจารณาพิเศษ

ผู้ให้การสนับสนุนแผนต้องทำให้มั่นใจว่าที่ปรึกษาการลงทุนที่จัดการการลงทุนตามแผนนั้นปฏิบัติตามกฎการยกเว้นสัญญาผลประโยชน์ที่ดีที่สุด (BICE) ภายใต้ ERISA ซึ่งรวมถึงการให้คำแนะนำการลงทุนที่อยู่ในผลประโยชน์ที่ดีที่สุดของผู้เข้าร่วมแผน การเปิดเผยค่าธรรมเนียมการชดเชยและความขัดแย้งทางผลประโยชน์ที่เป็นสาระสำคัญซึ่งเกี่ยวข้องกับคำแนะนำการลงทุน ฯลฯ

ในสถานประกอบการที่สปอนเซอร์แผนทำหน้าที่เป็นผู้ดูแลแผนด้วยสปอนเซอร์แผนจะกล่าวว่าเป็นผู้ไว้วางใจ ความไว้วางใจจะต้องกระจายการลงทุนเพื่อลดความเสี่ยงของการสูญเสียขนาดใหญ่; ดำเนินการตามกฎระเบียบที่ควบคุมแผนเว้นแต่ว่ากฎนั้นไม่สอดคล้องกับ ERISA เพื่อดำเนินการเพื่อผลประโยชน์ของผู้เข้าร่วมแผนและผู้รับผลประโยชน์เท่านั้น และทำหน้าที่ด้วยความรอบคอบทักษะและความขยันหมั่นเพียรของผู้ที่ทำหน้าที่อย่างรอบคอบในทำนองเดียวกัน