สารบัญ
- ผลประโยชน์ที่ไม่สามารถพิสูจน์ได้
- ผู้รับผลประโยชน์และความประสงค์ของคุณ
- จำนวนเงินแทนเปอร์เซ็นต์
- บรรทัดล่าง
การกำหนดผู้รับผลประโยชน์ให้ทันสมัยเป็นสิ่งสำคัญ การกำหนดผู้รับผลประโยชน์ที่มีปัญหาสามารถสร้างความหงุดหงิดสำหรับทุกคนที่เกี่ยวข้อง การอัพเดตจะมีผลก็ต่อเมื่อตรงกับความต้องการ ต่อไปนี้คือการกำหนดผู้รับผลประโยชน์บางอย่างที่อาจทำให้เกิดปัญหาควบคู่ไปกับวิธีหลีกเลี่ยงปัญหาเหล่านี้ผ่านขั้นตอนข้อควรระวังง่ายๆ
ประเด็นที่สำคัญ
- การมีผู้รับประโยชน์ที่ไม่ชัดเจนในบัญชีเกษียณอายุของคุณหมายความว่าอาจขึ้นอยู่กับศาลภาคทัณฑ์ที่จะตัดสินว่าใครได้รับทรัพย์สิน IRA หรือ 401 (k) ของคุณเมื่อคุณตายอย่างไรก็ตามไม่จำเป็นต้องระบุชื่อผู้รับผลประโยชน์แต่ละราย วลีผู้รับผลประโยชน์มีความชัดเจนเช่น“ เด็กที่รอดชีวิตทั้งหมดของฉัน” เป็นที่ยอมรับตามกฎหมายกฎหมายของรัฐอาจระบุชื่อคู่สมรสโดยอัตโนมัติว่าเป็นผู้รับผลประโยชน์เริ่มต้นสำหรับบัญชีเกษียณอายุ
การกำหนดผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่สามารถพิสูจน์ได้
การไม่สามารถระบุผู้รับผลประโยชน์ของคุณอาจส่งผลให้ผู้รับผลประโยชน์ที่คุณตั้งใจไว้ได้รับล่าช้าและอาจเสียค่าใช้จ่ายตามกฎหมายหากผู้รับจำเป็นต้องศาลตัดสินว่าใครคือใคร การระบุผู้รับผลประโยชน์ของคุณตามชื่อและความสัมพันธ์กับคุณทำให้เกิดปัญหาเพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลยสำหรับพวกเขา อย่างไรก็ตามคุณไม่จำเป็นต้องใส่ชื่อผู้รับผลประโยชน์ของคุณในแบบฟอร์มการแต่งตั้งของคุณ: เพียงแค่ระบุ“ ลูกที่รอดชีวิตทั้งหมดของฉัน” ตัวอย่างเช่นเป็นการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ที่ยอมรับได้ ในความเป็นจริงกฎเกณฑ์การกระจายขั้นต่ำขั้นสุดท้ายที่กำหนด (RMD) ระบุว่า“ ผู้รับผลประโยชน์ที่กำหนดไม่จำเป็นต้องระบุชื่อในแผน…เพื่อให้เป็นผู้รับผลประโยชน์ที่กำหนดตราบใดที่บุคคลที่จะเป็นผู้รับผลประโยชน์นั้นสามารถระบุได้ภายใต้ แผน” ตามระเบียบกระทรวงการคลัง§ 1.401 (a) (9) -4, คำถาม & คำตอบ 1. “ เด็กที่รอดชีวิตทั้งหมดของฉัน” เป็นไปตามข้อกำหนดนี้
การแต่งตั้ง“ ลูก ๆ ของฉันทุกคน” ก็เป็นที่ยอมรับเช่นกัน อย่างไรก็ตามหากเด็กคนใดคนหนึ่งของคุณคาดไม่ถึงคุณก็จะทำให้เกิดคำถามว่าควรจัดการกับการแบ่งปันของบุคคลนั้นอย่างไร หากคุณต้องการให้เด็กคนนั้นแบ่งปันทายาทของเขาหรือเธอคุณต้องทำให้ความตั้งใจนั้นชัดเจนในการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ของคุณ สิ่งนี้สามารถทำได้โดยการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ที่กำหนดเองหรือโดยการรวมประโยคต่อ stirpes
ผู้รับผลประโยชน์และความประสงค์ของคุณ
หลายบัญชีเกษียณอายุ (IRA) ผู้รับฝากทรัพย์สินไม่เต็มใจที่จะรับผลประโยชน์ของ "ตามความประสงค์ของฉัน" ในหลาย ๆ กรณีความลังเลใจก็คือเพราะจะจัดการกับการรักษาสินทรัพย์ที่เป็นส่วนหนึ่งของทรัพย์สินของแต่ละคนและบัญชีเกษียณไม่ใช่ ถือว่าเป็นส่วนหนึ่งของอสังหาริมทรัพย์ ในขณะที่“ ตามความประสงค์ของฉัน” ไม่ได้รับการยอมรับอย่างกว้างขวางกฎระเบียบชี้ให้เห็นว่ามันสอดคล้องกับแนวทางของรัฐบาลกลาง ก่อนที่คุณจะทำการแต่งตั้งให้แน่ใจว่าได้ตรวจสอบกับผู้ดูแล IRA ของคุณ แม้ในกรณีที่ผู้ดูแลจะยอมรับการกำหนดดังกล่าวก็ยังอาจไม่ให้ผลลัพธ์ที่ต้องการ
ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณระบุในเจตจำนงของคุณว่าทรัพย์สินของ IRA ของคุณควรไปหาลูกสาวของคุณ ในที่สุดเธอจะได้รับทรัพย์สิน อย่างไรก็ตามเธอจะไม่ได้รับการปฏิบัติในฐานะผู้รับผลประโยชน์จาก IRA ของคุณและดังนั้นเธอจะไม่สามารถใช้ประโยชน์จากตัวเลือกอายุขัยที่จะได้รับเมื่อเธอเป็นผู้รับผลประโยชน์โดยตรงของ IRA ไออาร์เอจะได้รับการปฏิบัติเหมือนไม่มีผู้รับประโยชน์หรือบุคคลที่ไม่ใช่ผู้รับผลประโยชน์
จำนวนเงินแทนเปอร์เซ็นต์
บุคคลบางคนต้องการให้แน่ใจว่าผู้รับผลประโยชน์ที่กำหนดจะได้รับจำนวนที่กำหนด ในตอนท้ายการกำหนดผู้รับผลประโยชน์อาจกำหนดเป็นบางอย่างเช่น“ $ 80, 000 ถึงชาร์ลีและส่วนที่เหลือต่อจอห์น” การกำหนดนี้อาจไม่เป็นปัญหาสำหรับบัญชีที่ ณ เวลาที่ความตายของเจ้าของ IRA มียอดคงเหลือสูงกว่าจำนวนที่ระบุ อาจเป็นปัญหาสำหรับบัญชีอื่น
ตัวอย่างเช่นสมมติว่ายอดคงเหลือของ IRA ที่เหลืออยู่กับ Charlie และ John เท่ากับ $ 100, 000 เมื่อการกำหนดผู้รับผลประโยชน์เสร็จสมบูรณ์ อย่างไรก็ตามเนื่องจากการสูญเสียในการลงทุนและการแจกแจงเพื่อตอบสนองความต้องการของ RMD ยอดคงเหลือ ณ เวลาที่การเสียชีวิตของเจ้าของ IRA นั้นน้อยกว่า 80, 000 ดอลลาร์ ดูเหมือนว่าตัวเลือกเดียวคือให้ชาร์ลีคงเหลือยอดเงินคงเหลือ แต่หากเจ้าของ IRA ต้องการให้ John ได้รับทรัพย์สินบางส่วนผลลัพธ์ที่ต้องการจะไม่สำเร็จ การกำหนดผู้รับผลประโยชน์ที่มีประสิทธิภาพมากขึ้นจะเป็นสิ่งหนึ่งที่ได้รับผลประโยชน์เป็นเปอร์เซ็นต์ของสินทรัพย์หรือรวมถึงข้อกำหนดสำรองอื่น ๆ หากยอดคงเหลือลดลงต่ำกว่าจำนวนที่ระบุไว้
บรรทัดล่าง
ก่อนที่คุณจะส่งชื่อผู้รับผลประโยชน์ให้ตรวจสอบกับที่ปรึกษาทางการเงินผู้รับฝากทรัพย์สินหรือทนายความของคุณเพื่อพิจารณาว่าจะให้ผลลัพธ์ที่คุณต้องการหรือไม่ หากคุณได้ส่งชื่อผู้รับผลประโยชน์ของคุณแล้วคุณยังสามารถตรวจสอบสถานะได้ คุณไม่ควรสันนิษฐานว่าผู้ดูแล IRA ของคุณจะแจ้งให้คุณทราบหากการกำหนดไม่ชัดเจนหรือไม่ตรงตามข้อกำหนด ในกรณีส่วนใหญ่จะสังเกตเห็นปัญหาหลังจากเจ้าของบัญชีเสียชีวิตและผู้รับผลประโยชน์พร้อมที่จะเรียกร้องทรัพย์สิน โดยการเห็นว่าการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ของคุณอยู่ในลำดับที่ดีคุณช่วยให้มั่นใจว่าผู้รับผลประโยชน์ของคุณจะสามารถเข้าถึงสินทรัพย์ได้ตลอดเวลา
