ความคาดหวังในชีวิตคืออะไร?
วิธีการคอยท่าชีวิตคือวิธีการคำนวณการจ่ายเงินเพื่อการเกษียณอายุของแต่ละบัญชี (IRA) โดยการหารยอดคงเหลือหรือมูลค่ารวมของบัญชีการเกษียณอายุด้วยระยะเวลาที่คาดหวังของผู้ถือกรมธรรม์ วิธีอายุขัยเป็นวิธีที่ตรงไปตรงมาที่สุดในการคำนวณการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs)
ประเด็นที่สำคัญ
- วิธีการคอยท่าชีวิตเป็นวิธีหลักในการหาจำนวน RMD ของตัวเอง RMD นั้นจำเป็นต้องมีการแจกแจงที่จะต้องถอนออกจากบัญชีเกษียณอายุบางอย่างเมื่อผู้รักษามีอายุครบ 72 ปี สมดุล.
ทำความเข้าใจกับวิธีการคาดการณ์ชีวิต
วิธีการใช้อายุขัยใช้ในการคำนวณการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นหรือ RMDs จาก IRA แบบดั้งเดิมหรือบัญชีเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเช่นแผน 401 (k) RMD นั้นเป็นจำนวนถอนขั้นต่ำที่ต้องนำมาจากบัญชีเหล่านี้เริ่มตั้งแต่อายุ 72
วิธีนี้ใช้ปัจจัยอายุขัยของ IRS พร้อมกับค่าของ IRA หนึ่งตัวในปีที่แจกจ่ายก่อนที่จะถอนตัวในปีนั้น นี่คือดังนั้นวิธีการผันแปรและหากค่า IRA ของคน ๆ หนึ่งเพิ่มขึ้นหรือลดลงจำนวนการกระจายของปีจะเพิ่มขึ้นหรือลดลงตามลำดับ นี่ก็เป็นกรณีที่เมื่อมันมาถึงอายุขัยของคน
ตารางสถิติประกันภัยของ IRS ช่วยกำหนดอายุขัยของเจ้าของหรืออายุขัยร่วมของเจ้าของและผู้รับผลประโยชน์
วิธีการคาดหวังในชีวิตมีสองประเภท: วิธีระยะหนึ่งและวิธีการคำนวณใหม่
ในวิธีการบางคำการกระจายหรือการถอนออกจากบัญชีการเกษียณอายุจะขึ้นอยู่กับอายุขัยของผู้ถือกรมธรรม์ในช่วงเวลาของการถอนครั้งแรก ในแต่ละปีถัดไปบัญชีจะหมดลงอย่างต่อเนื่องเนื่องจากอายุขัยลดลงหนึ่งปี บัญชีการเกษียณอายุในที่สุดจะว่างเปล่าอย่างสมบูรณ์เมื่อผู้มีสิทธิ์ครบกำหนดอายุขัยของเขาหรือเธอ ดังนั้นจึงเป็นไปได้ว่าผู้รับเงินปีจะทำงานผ่านกองทุนของพวกเขาอย่างสมบูรณ์หากพวกเขามีอายุยืนกว่าชีวิตของพวกเขา
เพื่อชดเชยความเสี่ยงของการจ่ายเงินรายปีที่ค้างชำระบางคนเลือกวิธีการคำนวณใหม่ซึ่งแตกต่างจากวิธีการคำนวณตามระยะเวลาโดยการคำนวณอายุการใช้งานของผู้รับเงินใหม่ทุกปี ในกรณีนี้ผู้ถอนเงินจะถอนเงินออกน้อยที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้จากบัญชีของพวกเขาแม้ว่าผู้รับผลประโยชน์จะตายก่อนกำหนด
ตัวอย่างโลกแห่งความจริงของวิธีการคาดการณ์ชีวิต
เรามาดูกรณีของผู้หญิงโสดอายุ 54 ปีที่เลือกวิธีการถอนการคาดหวังในระยะที่แน่นอน ในสถานการณ์สมมตินี้ถ้าผู้หญิงต้องการเริ่มรับ IRA ดิสทริบิวชันในปี 2563 เธอต้องคำนวณมูลค่าบัญชีทั้งหมด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 รวมถึงอายุขัยของเธอตาม IRS Publication 590 ภาคผนวก C หากมูลค่าบัญชีเป็น 100, 000 ดอลลาร์ และอายุขัยของเธอคือ 30.5 ปีจำนวนเงินที่เธอจะได้รับในการแจกในแต่ละปีคือ $ 3, 278.69
ในปีต่อมาตอนนี้อายุ 55 ปีจะจดยอดบัญชีอีกครั้งในวันที่ 31 ธันวาคมและหารด้วย 29.6 ซึ่งเป็นอายุขัยใหม่ของเธอ โดยพื้นฐานแล้วบุคคลที่มีอายุมากกว่าจะกลายเป็นความคาดหวังในชีวิตที่สั้นกว่าถึงแม้ว่าความสัมพันธ์นี้จะไม่เชิงเส้น
