สารบัญ
- ค่าตอบแทนที่เหมาะสม
- ผลงานสูงสุด
- การ จำกัด อายุ
- กำหนดส่งเงินสมทบ
- ข้อยกเว้นด้านการทหารและบุคลากร
- บรรทัดล่าง
เมื่อถึงกำหนดเส้นตายการยื่นภาษีผู้เสียภาษีหลายคนต้องแน่ใจว่าพวกเขามีส่วนร่วมกับ IRAs เพื่อรับสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่เกี่ยวข้อง หากคุณทำเช่นนั้นเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องแน่ใจว่าคุณทำตามข้อกำหนดคุณสมบัติการมีส่วนร่วมเพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษที่ประเมินโดย IRS ต่อไปนี้เป็นคำเตือนที่สำคัญบางประการที่จะช่วยให้คุณปฏิบัติตามข้อกำหนดเหล่านี้
ประเด็นที่สำคัญ
- การออมเพื่อการเกษียณเป็นเป้าหมายที่ทำให้ง่ายขึ้นด้วยบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลหรือ IRAsIRAs ได้รับการปฏิบัติทางภาษีที่ดีจาก IRS แต่เฉพาะในกรณีที่มีกำหนดเวลาและข้อ จำกัด บางอย่างสำหรับการบริจาคสำหรับปี 2020 ผลงานสูงสุดคือ $ 6, 000 คือวันที่กำหนดเวลายื่นภาษีของปีถัดไป (ปกติวันที่ 15 เมษายน)
ค่าตอบแทนที่เหมาะสม
คุณต้องได้รับค่าตอบแทนที่เหมาะสมเพื่อให้มีสิทธิ์ได้รับการสนับสนุน IRA สำหรับวัตถุประสงค์ของ IRA ค่าตอบแทนที่มีสิทธิ์รวมถึงค่าจ้างเงินเดือนเคล็ดลับค่าคอมมิชชั่นที่ได้รับเป็นเปอร์เซ็นต์ของยอดขายค่าเลี้ยงดูที่ต้องเสียภาษีหรือเงินค่าบำรุงรักษาแยกต่างหากที่คุณได้รับภายใต้คำสั่งของการหย่าร้างหรือการบำรุงรักษาแยกต่างหาก หากคุณเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวหรือหุ้นส่วนในการเป็นหุ้นส่วนการชดเชยของคุณจะขึ้นอยู่กับรายได้สุทธิของคุณจากการค้าหรือธุรกิจของคุณลดลงจากการบริจาคให้กับแผนการสนับสนุนนายจ้างใด ๆ ที่คุณรับรองและหักส่วนลด 50% ภาษีการจ้างงาน
จำนวนเงินที่คุณได้รับเป็นดอกเบี้ยเงินปันผลบำนาญเงินได้รายได้หรือกำไรจากการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์และจำนวนเงินที่คุณแยกออกจากรายได้ของคุณจะไม่ถือว่าเป็นการชดเชยที่มีสิทธิ์สำหรับวัตถุประสงค์ของ IRA
ผลงานสูงสุด
คุณอาจมีส่วนร่วมสูงถึง $ 6, 000 ต่อปีสำหรับ IRA ของคุณในปี 2020 ตาม IRS หากคุณมีอายุอย่างน้อย 50 ปีภายในสิ้นปีที่มีการบริจาคคุณอาจบริจาคเพิ่มอีก $ 1, 000 จำนวนเงินเพิ่มเติมนี้เรียกว่าการมีส่วนร่วม
หากการชดเชยที่มีสิทธิ์ของคุณน้อยกว่า $ 6, 000 หรือ $ 7, 000 แสดงว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับเงินบริจาคตามจำนวนที่คุณได้รับสำหรับปีนั้นเท่านั้น
ตัวอย่างที่ 1
อดัมนักศึกษาวิทยาลัยแบบเต็มเวลาได้รับ $ 2, 000 จากงานนอกเวลาของเขาในปี 2019 อดัมยังได้รับเงินปันผล 1, 500 ดอลลาร์และดอกเบี้ยจากการลงทุนในบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ของเขา อดัมมีสิทธิ์บริจาค 2, 000 ดอลลาร์สำหรับปี 2562 เพราะเขาได้รับเงินชดเชยเพียง 2, 000 ดอลลาร์เท่านั้น
เคล็ดลับ:
เงินทุนที่ใช้สำหรับการบริจาค IRA ของคุณสามารถมาจากแหล่งใด ๆ ที่ถูกต้องตามกฎหมาย ตัวอย่างเช่นคุณอาจใช้เงินสดที่คุณได้รับเป็นดอกเบี้ยปันผลเป็นของขวัญหรือจากเงินออมปกติของคุณสำหรับการบริจาค IRA ของคุณโดยให้คุณได้รับค่าตอบแทนที่มีสิทธิ์จนถึงจำนวนเงินที่คุณมีส่วนร่วมสำหรับปี
การ จำกัด อายุ
จนกว่าการตั้งค่าทุกชุมชนขึ้นสำหรับพระราชบัญญัติการเพิ่มประสิทธิภาพการเกษียณอายุ (SECURE) ผ่านไปเมื่อปลายปี 2562 มีการกำหนดอายุสูงสุดเมื่อคุณสามารถมีส่วนร่วมกับบัญชี IRA แบบดั้งเดิม นี่คือ 70 1/2 หลังจากมาถึงอายุนี้คุณจะไม่สามารถมีส่วนร่วมในไออาร์เอแบบดั้งเดิม SECURE ลบข้อ จำกัด อายุนี้และไม่มีขีด จำกัด อายุในบัญชี IRA แบบดั้งเดิมอีกต่อไป สิ่งนี้จะช่วยให้แต่ละคนมีส่วนร่วมในการเกษียณเนื่องจากผู้คนมีอายุยืนยาวขึ้นและทำงานได้นานขึ้น
กำหนดส่งเงินสมทบ
ส่วนขยายการยื่นภาษีไม่ได้ใช้กับการมีส่วนร่วมของ IRA ของคุณยกเว้นการมีส่วนร่วม SEP-IRA ซึ่งหมายความว่าการมีส่วนร่วมของคุณจะต้องฝากโดยวันที่ครบกำหนดของการยื่นภาษีของคุณซึ่งโดยปกติคือวันที่ 15 เมษายนซึ่งคล้ายกับการคืนภาษีของคุณ ดังนั้นหากคุณส่งเงินบริจาคทางไปรษณีย์ภายในวันที่ 15 เมษายนคุณจะถึงกำหนดส่งถึงแม้ว่าสถาบันการเงินของคุณจะได้รับเงินบริจาคหลังจากวันที่ 15 เมษายน
ด้วย SEP-IRA หากคุณยื่นขอขยายเวลายื่นภาษีของคุณคุณมีเวลาจนถึงสิ้นระยะเวลาการขยายการบริจาคของคุณไม่ว่าคุณจะยื่นขอคืนภาษีจริงหรือไม่
ข้อยกเว้นด้านการทหารและบุคลากร
- วันสุดท้ายที่คุณให้บริการในเขตสู้รบหรือทำหน้าที่ให้บริการที่มีคุณสมบัติครบถ้วนนอกเขตสู้รบวันสุดท้ายที่คุณรับใช้ในการปฏิบัติการฉุกเฉินวันสุดท้ายของการเข้ารักษาตัวในโรงพยาบาลที่ต่อเนื่องสำหรับการบาดเจ็บจากการบริการ
ตรวจสอบให้แน่ใจว่าสถาบันการเงินของคุณรู้ปีที่การบริจาคของคุณมีผลบังคับใช้และถามเกี่ยวกับข้อกำหนดเอกสารประกอบของพวกเขาสำหรับการมีส่วนร่วมในช่วงระยะเวลาการขยายของคุณ
เคล็ดลับ:
บรรทัดล่าง
ตรวจสอบเพื่อให้แน่ใจว่าคุณมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดและคุณได้รับค่าตอบแทนที่มีสิทธิ์สำหรับปีก่อนที่คุณจะบริจาค IRA เพื่อให้แน่ใจว่าการบริจาคของคุณถูกนำไปฝากในปีภาษีที่ถูกต้องให้ตรวจสอบใบแจ้งยอดบัญชีของคุณสำหรับเดือนที่จำนวนเงินนั้นถูกนำฝาก สถาบันการเงินมีแนวโน้มที่จะแก้ไขข้อผิดพลาดในการประมวลผลได้มากกว่าหากตรวจพบข้อผิดพลาดก่อน และที่สำคัญที่สุดให้ตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีและการเงินของคุณเพื่อขอความช่วยเหลือในการพิจารณาว่าการมีส่วนร่วมใน IRA ของคุณนั้นเป็นการตัดสินใจทางการเงินที่ดีสำหรับคุณหรือไม่
