การคำนวณรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ (AGI) เป็นหนึ่งในขั้นตอนแรกในการกำหนดรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับปี หากคุณเป็นผู้เตรียมภาษีที่มีประสบการณ์การคำนวณนี้อาจเป็นเรื่องง่าย อย่างไรก็ตามหากคุณกำลังเตรียมการคืนภาษีของคุณเป็นครั้งแรกหรือคุณไม่ใช่ผู้เชี่ยวชาญคุณอาจพบว่าเคล็ดลับต่อไปนี้มีประโยชน์
ก่อนกำหนด AGI ของคุณ
การพิจารณา AGI ของคุณจะเป็นการเสียเวลาและทรัพยากรหากคุณไม่ต้องการยื่นขอคืนภาษี ดังนั้นก่อนที่คุณจะคำนวณ AGI ของคุณคุณควรพิจารณาว่าคุณต้องการยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับปีหรือไม่ กรมสรรพากรจัดเตรียมผู้ช่วยด้านภาษีแบบโต้ตอบที่สามารถใช้เพื่อช่วยคุณพิจารณาว่าคุณต้องการยื่นขอคืนภาษีสำหรับปีหรือไม่ สามารถพบได้ในเว็บไซต์ IRS แม้ว่าคุณจะไม่จำเป็นต้องยื่นขอคืนภาษี IRS ขอแนะนำให้คุณทำหากคุณมีสิทธิ์ได้รับการคืนภาษีซึ่งอาจเป็นกรณีหากคุณจ่ายภาษีเงินได้หรือ คุณมีสิทธิ์ได้รับเครดิตบางอย่าง
วิธีการคำนวณ AGI เพื่อการเสียภาษี
รวบรวมงบรายรับของคุณ
จุดเริ่มต้นในการคำนวณ AGI ของคุณคือการกำหนดรายได้ของคุณสำหรับปี ซึ่งรวมถึงเงินเดือนและค่าจ้างซึ่งมีการรายงานในแบบฟอร์ม W-2 รายได้การจ้างงานตนเองและรายได้ที่รายงานใน 1, 099 แบบฟอร์มเช่นรายได้จากนายหน้าและธุรกรรมแลกเปลี่ยนแลกเปลี่ยนที่รายงานในแบบฟอร์ม 1099-B รายได้จากธุรกรรมอสังหาริมทรัพย์ รายงานในแบบฟอร์ม 1099-S, แบบฟอร์ม 1099-INT ใช้เพื่อรายงานดอกเบี้ยที่ต้องเสียภาษีและ 1099-DIV ซึ่งใช้เพื่อรายงานการจ่ายเงินปันผลที่ต้องเสียภาษีคุณจะต้องเพิ่มรายได้ที่ต้องเสียภาษีอื่น ๆ เช่น:
- การขอคืนภาษีเครดิตหรือออฟเซ็ตของภาษีรายได้ของรัฐและท้องถิ่นรายได้ทางธุรกิจกำไรหรือขาดทุนจากการดำเนินงานกำไรหรือขาดทุนอื่นการบริจาคจากบัญชีเพื่อการเกษียณอายุที่ต้องเสียภาษีอสังหาริมทรัพย์รายได้จากพันธมิตร ในการคืนภาษีของคุณ
ยอดรวมของจำนวนเงินเหล่านี้คือ "รายได้รวม" ของคุณ
ลบหักและค่าใช้จ่าย
คุณได้รับอนุญาตให้ลบจำนวนเงินที่แน่นอนจากรายได้รวมของคุณเพื่อที่จะมาถึง AGI ของคุณ เหล่านี้คือ:
- ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาซึ่งใช้กับนักการศึกษาที่มีสิทธิ์สูงถึง $ 250 ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่แน่นอนของกองหนุนศิลปินนักแสดงและเจ้าหน้าที่ค่าธรรมเนียมพื้นฐานค่าธรรมเนียมการหักบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพค่าใช้จ่ายส่วนหนึ่ง การหักเงินโบนัสจากการถอนเงินออมต้น สิ่งนี้ไม่ควรสับสนกับโทษการกระจายก่อนกำหนด 10 เปอร์เซ็นต์ที่ใช้กับการแจกแจงใด ๆ จากบัญชีการเกษียณอายุที่เกิดขึ้นก่อนที่คุณจะอายุ 59 1/2; จำนวนเงินดังกล่าวจะถูกรายงานเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีในส่วน "ภาษีอื่น ๆ " ของการคืนภาษีของคุณการลดหย่อนสำหรับการบริจาคให้กับการหักลดดอกเบี้ยเงินกู้ IRAS แบบดั้งเดิมของคุณการเรียนการสอนและค่าธรรมเนียม
โปรดใช้ความระมัดระวังเมื่อทำการคำนวณจำนวนเงินสำหรับหมวดหมู่เหล่านี้เนื่องจากต้องเป็นไปตามข้อกำหนดพิเศษสำหรับแต่ละประเภท ตัวอย่างเช่นสำหรับค่าใช้จ่ายในการย้ายสถานที่ทำงานใหม่ของคุณจะต้องอยู่ห่างจากบ้านเก่าของคุณอย่างน้อย 50 ไมล์กว่าตำแหน่งงานเก่าของคุณคือจากบ้านเก่าของคุณ หากคุณไม่มีที่ทำงานก่อนหน้านี้ตำแหน่งงานใหม่ของคุณจะต้องอยู่ห่างจากบ้านเก่าของคุณอย่างน้อย 50 ไมล์ คุณจะต้องทำงานเป็นจำนวนชั่วโมงขั้นต่ำในแบบเต็มเวลาในช่วงเวลาที่กำหนด
อย่าสับสน MAGI กับ AGI
ข้อผิดพลาดทั่วไปของผู้จัดทำภาษีที่ไม่มีประสบการณ์คือการใช้ AGI ในกรณีที่ควรใช้ AGI ที่ปรับเปลี่ยน ในขณะที่คุณใช้ AGI ในการคำนวณเพื่อกำหนดจำนวนภาษีเงินได้ที่คุณเป็นหนี้และเครดิตบางอย่างที่คุณมีสิทธิ์ AGI ที่แก้ไขของคุณจะถูกใช้เพื่อกำหนดคุณสมบัติสำหรับรายการต่าง ๆ เช่นการหักเงินสมทบกับ IRA ดั้งเดิมหรือคุณสมบัติที่จะมีส่วนร่วม เพื่อ Roth IRA
ทำงานกับมืออาชีพ
หากคุณไม่มีเวลาและความถนัดในการทำตามคำแนะนำของ IRS และดำเนินการวิจัยที่จำเป็นใด ๆ อาจเป็นประโยชน์มากกว่าที่จะใช้บริการของผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่มีประสบการณ์ บริการของผู้เชี่ยวชาญอาจทำให้คุณเสียค่าใช้จ่าย แต่พวกเขาอาจจะคุ้มค่ากับเวลาที่บันทึกไว้และความขัดข้องที่เกิดจากการพยายามหากฎด้วยตัวคุณเอง
บรรทัดล่าง
การหา AGI ของคุณอาจดูเหมือนเป็นกระบวนการที่ง่ายตั้งแต่แรกเห็น อย่างไรก็ตามแม้ว่าคุณจะใช้คำแนะนำของ IRS ในการดำเนินการเคลมภาษีคืน แต่คุณก็มีความเสี่ยงที่จะทำผิดพลาดราคาแพงหากคุณไม่มีประสบการณ์ แม้ว่าคุณจะทำกระบวนการด้วยตนเองให้พิจารณาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีให้ตรวจสอบผลลัพธ์ของคุณเพื่อช่วยให้มั่นใจในความถูกต้อง
